公司总经理出差报销差旅费一万元应计入什么费用 公司经理外出返回后报销差旅费5850元(原借款10000),...

公司总经理出差报销差旅费，应计入管理费用——差旅费。
一、差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
二、报销范围
1.差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2.一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3.至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
三、差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
四、报销流程
1.出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
2.财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
五、企业差旅费用管控难点包括以下几点：标准的制定需要考虑因素较多，如地区、岗位、级别、出行方式等；预算划拨工作量大，包括事先预算、事中预估、审核、事后分析；核实报销要求高，要确定核销流程、审核要点、支付方式等。
六、当然在实际操作中，财务部门要起到监督的作用，但是也有一个困惑是财务部要如何才能确定费用发生的真实性，如果每一笔差旅费用都由财务部门进行审核，那么会增加财务部门的工作负担，甚至会引发财务部门和业务部门的矛盾，也是对财务人员专业也的一种挑战。

可以计入管理费用-差旅费

公司总经理出差报销差旅费，应计入管理费用——差旅费。

总经理出差借差旅费10000，回来时报销12000，怎样写会计分录~

借款时
借：其他应收款 10000
贷：现金/银行存款 10000
回来报销时
借：管理费--差旅费 12000
贷：其他应收款 10000
现金/银行存款 2000

借款时：
借：其他应收款 10000
贷：库存现金 10000
报销时：
借：管理费用 5850
库存现金 4150
贷：其他应收款 10000

公司总经理出差报销差旅费一万元应计入什么费用
答：公司总经理出差报销差旅费，应计入管理费用——差旅费。一、差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。二、报销范围1.差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食...

总经理出差借差旅费10000,回来时报销12000,怎样写会计分录
答：贷：现金/银行存款 10000 回来报销时 借：管理费--差旅费 12000 贷：其他应收款 10000 现金/银行存款 2000

报销差旅费如何做会计分录
答：出差报销时，差旅费用已经发生，差旅费一般列入管理费用，费用增加记入借方：借：管理费用　贷：银行存款报销费用主要有三大类（即三费）：销售费用、管理费用、制造费用1、如果是公司内部管理人员/车间人员报销差旅费

出差报销差旅费标准
答：2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅...

人员报销差旅费计入什么会计科目
答：实务上，员工报销的差旅费，主要计入两个会计科目：1、管理部门或后勤人员出差发生的费用，应计入“管理费用——差旅费”科目核算。2、销售部门为销售产品、市场推广而发生的差旅费，应计入“销售费用——差旅费”科目核算。当然也有一些特殊情况的差旅费，需分析后，遵循会计基本原则的基础上确定计入的会计...

公司出差费用报销标准
答：1、员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。2、员工出差期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。3、两个以上(含两个)员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。法律依据：《...

老板报销差旅费怎么做账
答：是实报实销，差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。会计分录如下 1、预支差旅费的会计分录 借：其他应收款——XX员工 贷：库存现金/银行存款2、差旅费没用完报销的会计分录 借：管理费用（或制造费用等。要看...

公司员工出差差旅费的账务处理
答：报销原则：1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差...

报销差旅费会计分录怎么做?
答：报销差旅费的会计分录如果外出出差的员工没有向公司借钱时：借：管理费用－差旅费贷：库存现金如果外出出差的员工向公司借钱，公司的钱借出时借：其他应收款贷：库存现金如果外出出差的员工把向公司申请的钱全部花完时的会计分录为：借：管理费用－差旅费贷：其他应收款如果外出出差的员工把向公司申请的钱...

公司差旅费报销制度
答：6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差旅费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(依发票日期)，并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予...