增值税题目
1、向某建筑公司销售涂料20桶，取得收入2万元（内含铁桶销售收入，每只铁桶收取100元），销售产品（带包装—价外收取费用）按照全额计算销售额，这项业务销售额为20000元；
2、、向某装饰材料经营部销售涂料100桶，每桶取得收入1000元，另外收取铁桶押金，每只50元。但是上一年度销售产品出借的铁桶15个逾期仍未收回。涂料厂决定不再退还押金，15只铁桶共收取押金750元。第一，销售涂料100桶，每桶取得收入1000元，另外收取铁桶押金，每只50元。计算销售，数量乘价格，为100000元，押金暂时不作收入处理；第二，逾期押金转销售750元；两项合计确认销售100750元；
3、本厂为了促销，实行八折让利销售一批涂料，原价为10万元，折扣后收入为8万元，但是该厂将原销售与折扣额分别开票处理。按照税法规定，折扣销售必须将折让开在同一张发票上，否则无论财务上如何处理，都不得扣减折让额，那么这项业务确认销售为10万元。
以上三项合计，当月应确认应税销售额为20000+100750
100000= 220750元。
想问什么?
那你就用申报的销售收入*相应的税率，这个就是算出要交的销项税
然后再用销项税额-进项税额就求出了应该交纳的增值税
销售收入=20000(1)+100*1000(2)+750(逾期一年的押金收入)+100000(3原销售和折扣额分开处理计原价)=220750
增值税题目~
该销售行为属于：混合销售，运费作为价外费用(不存在是否代垫）是含税的价格。价外费用与销售货物适用相同的税率。
200*17%+11.7/1.17*17%=35.7
一、捐赠10台视同销售
二、以旧换新，分解为销售新、购入旧
三、未取得增值税发票不能抵扣
销项税-进项税=2500*（1000+10+100）*17%-340000=
麻烦各位帮我解决一下这个会计题目吧!!!
答：某公司属于增值税一般纳税企业，适用的增值税率为17%。某公司2009年至2011年与固定资产有关业务资料如下：一：2009年12月6日，某公司购入一条需要安装的生产线，取得的增值税专用发票上注明的生产线价款为2000万元，增值税额为340万元；发生保险费为5万元，款项均以银行存款支付；没有发生其他相关税费。
CPA税法2010年的一道考题没看明白,
答：中华网的正确答案：【考题·计算题】（2010年）位于县城的某内资原煤生产企业为增值税一般纳税人，2010年1月发生以下业务；（1）购进挖掘机一台，获得的增值税专用发票上注明的价款为60万元。增值税税款为10.2万元。支付运费4万元，取得公路内河货运发票。（2）购进低值易耗品，取得的增值税专用发票上...
关于CPA税法的消费税章节的一个道题目求指导
答：同学你好，14万元是对外销售的那1吨香水精的不含税销售价格，题目里有提到。该企业将香水精用于生产护手霜，是将应税消费品用于生产非应税产品，要视同缴纳消费税，即这0.7吨要计算消费税，它的计税依据是参考企业同期销售价格（即题目中提到的14万元1吨）。关于移送生产调制香水的那2吨，由于调制...
小规模纳税企业的增值税税率不是3%吗?为什么这道题算是按17%的?_百度...
答：问题说的意思应该是销售应交纳增值税的产品给小规模纳税企业，而不是小规模纳税企业销售应交增值税产品。因此，在看题目的时候要注意理解题目的意思，否则，就会扣分。如果题目是小规模纳税人销售货物，则适用3%的增值税征收率。
高分求税收管理计算题(库)
答：求税收管理(也可以是税收方面)的计算题(只要计算题)(附各种税收计算方法更好),不要到百度知道里面去复制粘贴里面的题目。。。有题目也要有解题过程,越多越好(至少要十个题目... 求税收管理(也可以是税收方面)的计算题(只要计算题)(附各种税收计算方法更好),不要到百度知道里面去复制粘贴里面的题目。。。有...
《初级会计实务》不定项选题训练,附答案详解
答：A.费用的增加B.所有者权益的戒少C.负债的戒少D.收入的_加3.负债类账户的余额反映的情况是()A.资产的结存B.负债的结存情况C.负债的增_变动D.负债的形成和偿付4.销售产品一批.价款100.000元,_值税13,000元货款尚未收回。该笔业务编制的会计分录是()A.一借一货B.一借多货C.一货多借D.多...
(计算)某生产企业(一般纳税人)2015年2月份发生以下业务。【本题答案...
答：进项税额：（1）17+（1）0.33+（2）0.34+（7）0.55=18.22万元，本月应缴纳增值税：70.36-18.22=52.14万元。与你的答案差了0.17万元，是因为事项4：题目中给出销售额90万元，折扣10%以后是销售额应为81万元，你的答案中是按80万元计算的，差了1万元销售额，0.17万元的销项税额。
税法题目。计算甲公司本年6月需转出的进项税额?
答：需要转出的进项税额为3.12万元。理由：需转出的进项税额=固定资产的净值率×已抵扣的进项税 固定资产的净值率= 转出时的净值÷原值 本年5月购入，应在次月也就是本年6月开始计提折旧。但6月被盗，故汽车此时仍为原值。按照取得时认证的进项税全额转出。
所得税的问题,请哪位高手给看看这个题,比较纠结,想了半天了也理不清...
答：产生可抵扣暂时性差异1600，加上期初值的递延所得税资产500，答案=500+1600*25%=900 （2）计税基础不存在长期应收款，长期应收款计税基础=0，账面价值=2138.41，基础基础小于账面价值，产生应纳税暂时性差异2138.41.所以答案=250+2138.41*25%=784.60 给你看看分录 2011年：（题目说不考虑增值税...
求财经会计的高手帮忙做两道会计税法的题目,题目不难。(要写会计分录...
答：借：原材料 150000 应交税费 25500 贷：应付账款 175500 借：原材料23400 贷：应付账款23400 借：原材料 10000 应交税费 1700 贷：应付账款11700 借：应收账款292500 贷：主营业务收入 250000 应交税费 42500 借：应收账款 3510 贷：其他业务收入 3000 应交税费510 借：应收账款35100 贷：主...
