收到客户定金，给客户开发票了，但是货物还没有发。分录如何做？ 开具发票，还未收到货款，怎么入账
具体会计分录为:
收到客户定金:
借:银行存款
贷:预收账款
开具发票:
借:预收账款
应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
题主，请问你是否开具的是全款发票？如果开具全款发票，就需要确认收入了。
具体会计分录为:
收到客户定金:
借:银行存款
贷:预收账款
开具发票:
借:预收账款
应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
题主，请问你是否开具的是全款发票？如果开具全款发票，就需要确认收入了。
具体会计分录为:
收到客户定金:
借:银行存款
贷:预收账款
开具发票:
借:预收账款
应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
题主，请问你是否开具的是全款发票？如果开具全款发票，就需要确认收入了。
具体会计分录为:
收到客户定金:
借:银行存款
贷:预收账款
开具发票:
借:预收账款
应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
题主，请问你是否开具的是全款发票？如果开具全款发票，就需要确认收入了。
具体会计分录为:
收到客户定金:
借:银行存款
贷:预收账款
开具发票:
借:预收账款
应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
开了发票出去但是还没有发货，怎么做会计分录~
开了发票出去，款还没收回来，会计分录为：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额)
收回货款时，
借：银行存款
贷：应收账款
《企业会计准则应用指南——会计科目和主要账务处理》（财政部财会[2006]18
号）
“1122
应收账款”科目：
一、本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。
二、本科目可按债务人进行明细核算。
三、企业发生应收账款，按应收金额，借记本科目，按确认的营业收入，贷记“主营业务收入”、“手续费及佣金收入”、“保费收入”等科目。收回应收账款时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。涉及增值税销项税额的，还应进行相应的处理。
代购货单位垫付的包装费、运杂费，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。收回代垫费用时，借记“银行存款”科目，贷记本科目。
开具发票，还未收到货款，应作会计分录：1.借：应收账款——对方公司名称贷：主营业务收入应交税金——增值税(销项税)2.收到货款时，应作会计分录：借：银行存款贷：应收账款——对方公司名称拓展资料开具发票的意思：是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票。一般情况下就是你去买东西，卖方给你开个发票，证明你买了这个东西，你也可以拿着这个票去公司报销，然后公司拿去抵税。开具发票是基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。发票的开具是实现其使用价值，反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。普通发票和增值税专用发票普通发票：主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用，增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票。普通发票由行业发票和专用发票组成。前者适用于某个行业和经营业务，如商业零售统一发票、商业批发统一发票、工业企业产品销售统一发票等；后者仅适用于某一经营项目，如广告费用结算发票，商品房销售发票等。增值税专用发票是我国实施新税制的产物，是国家税务部门根据增值税征收管理需要而设定的，专用于纳税人销售或者提供增值税应税项目的一种发票。专用发票既具有普通发票所具有的内涵。同时还具有比普通发票更特殊的作用。它不仅是记载商品销售额和增值税税额的财务收支凭证。而且是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是购货方据以抵扣税款的法定凭证，对增值税的计算起着关键性作用。
收客户定金,开发票但没交货,财务账上要做收入吗
答：开了发票就要确认收入。
供货方给购货方开了增值税发票,但购货方不给钱,通过法律途径能要回货款...
答：购货方不给钱，也只能通过法律途径要回货款。为了更好地防范类似风险，建议：1、最好的办法就是签定合同时约定清楚先开票后付款。2、如果在合同中没有这样约定，在把发 票提供给客户时，需要做几个伏笔：一、让客户给开具一张收条，证明收到了发 票，但款项尚未支付；二、在发 票的背面备注，...
我公司给别人开发票,签订了够买合同钱打到我我公司账上不给他可以吗
答：我公司给别人开发票,签订了够买合同钱打到我我公司账上不给他，他可能会依据法律起诉。像这种情况，发票给了对方，对方不付钱，可以到工商局举报、报备，然后经法院起诉追讨。法律分析根据相关法律条例规定，如果已经开票给客户，对方收了发票不付款是属于经济纠纷，开票方可以根据法律规定提起诉讼，之前由...
给客户提前开了发票,但是钱要下个月才能打过来,这样可以吗?
答：建议尽量不要如此，发票某种意义上来讲具有收据的职能。如果遇到不靠谱的客户，后期可能会产生没必要的纠纷。
我是卖方发票已开给客户 但是客户不付款 发票已经开了4个月 请问开红...
答：不可以。你只能通过法律或者其他途径要回款项。如果要开具红字发票，必须是购买方没有认证抵扣，销售方才可以在收回发票全部联次的情况下，发起开具红字发票申请，然后开具红字发票。如果购买方已经认证，必须由购买方发起开具红字发票申请，销售方通过系统收到有编号红字发票信息表，才可以开具红字发票。
收客户定金(开了定金部分的发票)分录这样做可以吗?
答：定金，不是商品，也不是服务，是具有合同约束力的保证。定金不是交易，开票是错误的。对于错误的交易或事项，会计准则没有给出处理的方法和会计分录。按你的补充描述，会计分录应该：收到定金时：借：银行存款 贷：其他应付款---xx定金 因为开 票所以要确认增值税：借：应收账款 贷：主营业务收入 ...
我公司有一笔业务已经给客户开具了发票,但是客户还没有付款给我们,需要...
答：开具了发票就需要缴税了哦。 借：应收账款--公司名称 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 开票了就要缴税了，有抵抗联可以抵扣。我觉得是以开票时间为准的，跟货款无关。
公司给客户开了增值税普通发票,但是对方公司不走公帐给现金,可以吗?要...
答：二、“先开发票后付款”是一种商业交易习惯 “先开发票后付款”在某些行业和领域，已为商家们所认同，成为一种商业交易习惯，广泛存在。先开发票后付款的情形主要有如下几种：1、买方要求财务部必须在见到发票后才能支付货款，以此要求卖方先开发票，业务员凭发票从财务部领取货款后付给卖方；2、买方...
发票开了但是钱迟迟不进账该怎么办?
答：【法律建议】1、如果是长期合作的客户，之后也有继续合作的意向，那么相对催款会容易些，可以好好协商，到底什么时候把钱打回来，能不能尽早打过来等等，尽早确定好日期，让对方打款。2、如果是一次性的买卖，那么要特别关注，"盯"着对方早日解决款项的问题。同时，还要关注对方的情况，比如是否给别的供应...
给客户开了张发票,但是客户以另一个公司名称打款的, 这个有影响吗?如果...
答：有影响，属于开具发票“三流不一致”。需要让客户重新以自己名称打款过来，再将收到的之前别客户款原路退回。公司开具发票的购货单位与实际付款方不一致，此种情况会有虚开发票的涉税风险。该客户取得的增值税专用发票，进项税不得抵扣。根据《国家税务总局关于加强增值税征收管理若干问题的通知 》国税发...
