如何加强企业资金管理 浅谈企业如何加强资金管理
1、 通过对往来账的管理提高资金管理效率
应收应付款管理是资金管理最直接的内容。应收款是每个企业都比较头疼的问题，客户是企业的上帝，上帝要欠钱，你能不让他欠吗？肯定是不行的。除了少部分企业可以依仗品牌优势要求先款后货，绝大多数企业在客户面前都是弱势的。不能避免，就只能改善。通过对不同等级客户的账期和额度进行管理，可以规范企业的资金管理。除了最大限度的避免出现坏账之外，还可以准确的对企业的资金进行预估。供应商也是一样的，每个供应商都给出相应的付款周期。既保证了自己的信誉，同时延缓了资金的流出。有了合理的管理，可以清晰的进行流入和流出预估，企业的资金管理风险就可以降低很多，相应的管理效率就可以提高很多了。
2、 通过对库存的管理加速企业的资金管理速度
资金周转率相信每个企业都不陌生，企业的管理目标除了提高企业的利润之外还有一个很重要的指标就是提高资金流转率，而库存又是每个企业占用资金比例最大的部分，很多企业看着发展的挺好，年销售额挺多，年底一算账，根本没赚钱，钱都在仓库呢！这种情况在日常中是非常多的。ERP通过MRP功能可以清晰准确的算出在什么时间需要多少的库存，这个功能可以使企业大大的降低资金占用，加快资金的流转速度，减轻企业的资金压力。
3、 通过全面预算管理加强资金管理规范化
所有的企业最担心的就是资金流转出现突发状况，这会对企业的正常运营造成强烈的冲击，轻则影响企业的信誉，重则影响企业的正常经营。所以越来越多的企业会采用ERP管理中的全面预算管理来管控企业的日常事务，从而达到对企业资金的规范化管理。全面预算的实施对企业的各个方面要求较高，要求企业所有的日常工作都要在规范的流程下动作，通过日常业务的规范管理实现对资金的合理运用。通过全面预算管理建立资金支付业务的管理闭环，对资金支付实现全系统、全口径、全过程的监督和管控，及时发现企业内部重大和异常的资金支付状况。并且能过分析进一步提高企业的资金使用效率，降低资金成本，辅助管理层进行决策，有效防范风险。
综上所述，企业的资金管理是企业的命脉，通过正航ERP管理软件实现规范化的管理不仅可以保障企业的健康运营，更可以实现降低成本，提高效率的作用，最终实现以资金管理规范化带动企业全面管理的规范化，打造一个健康、高效、卓越的管理体系。
制定制度，执行严格，纠正及时，预防措施
如何加强企业资金管理~
摘要：资金是企业的命脉或血液,资金管理对企业的生存与发展具有极其重要的意义,抓住、抓好资金也就等于管理控制住企业的生命线和生存线。本文主要从资金的协同管理、资金的效益管理、资金的时机管理、资金的集中管理、资金的安全管理、提高财务人员素质几个方面对做出探讨,与大家共同商榷。 随着企业竞争的日益加剧,如何做好资金管理已经成为企业界普遍关注的问题。资金管理是对企业的资金流、资金结算、资金调度和资金运作等进行的系统化管理,是企业从筹集资金到产品销售、现金回流全过程的组织、控制、协调的全过程。以资金作为企业管理的中心,在对象方面具有不可替代性。 一、加强资金协同的管理 资金是企业发展运行的“血液”,所以企业要保持良好的协同发展,就必须充分发挥资金运用的协同效应。资金协同的管理主要做到以下几点:一是战术资金与战略资金之间要有合理的比例关系;二是各部门业务经营资金有统—、合理的规划;三是对不同职能之间的资金投入要保持合理的比例关系,对不同产品之间的资金投放要保持合理的比例关系;四是企业内部各部门之间的资金要进行相互调剂、相互融通;五是企业内外部资金利用和投放要保持一定的比例;六是与企业外部的企业或合作者共同协调和投放资金,达到成果共享,利益均沾的双赢局面。特别是与竞争者的协调,会起到单纯竞争起不到的作用。由于企业各要素之间相互依存、相互作用,因而,每一个要素的贡献大小都取决于其他要素的支持与配合的程度。现代协同理论认为,协同将导致整个系统的稳定和有序,从而放大系统的功效。 二、加强资金效益的管理 加强资金效益的管理是指企业应尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的项目上,使更多的资金参与周转。当然,效益性与企业资金的流动性存在一定的矛盾,往往获利大的项目占用时间长,变现能力慢,风险较大。为了满足流动性的要求(如偿债,支付各种款项,对付意外事件等),企业只有将部分货币资金投放于获利性较小但流动性强、风险低的项目上,才能应付短期偿付的需要。 因而必须将资金划分为两部分:一部分用于日常的经营活动并长期占用,称为永久性资金。另一部分作为流动性资金占用,随着业务对资金需要的增减而变化,充裕时可以用于短期投资获利。需要明确的是效益性原则不是第一位的,必须考虑到财务管理中成本效益的原则,在保证不会出现流动性风险的情况下追求效益性。 三、加强资金时机的管理 加强资金时机的管理就是要求企业的资金投放与管理不能一成不变,而必须及时根据企业外部环境和对手的变化等做出相应调整。当企业为了对有关重要产品的制造、营销和技术转让等取得最有效率的控制、指挥和协调,以便使企业整体达到其经营战略目标时,对货币资金的投放和管理宜采取集中控制;而当各部门的经营和管理能力达到较为成熟的阶段,企业的发展战略已经走向多元化运作时,各部门在生产经营内容上有较大差异,部门经理和其他员工树立竞争观念的效率大大提高,各部门能依靠自身组织结构及地域特点去捕捉更多的战略时机时,为了提高各部门效率,节省资金成本,对货币资金的控制宜采取分散管理,以充分调动其积极性。总结起来就是资金投放要做到“准时”和“及时”,它必须和企业战略发展阶段、发展步骤相吻合,逐步培育企业在市场中的核心竞争力。 四、加强资金集中的管理 加强资金集中的管理就是要保证在企业迅速而有效地控制企业全部的资金,并使这些资金的利用合理化、最优化,达到价值最大化的目的。可以说,网络的快速发展为资金集中管理提供了便利的条件,简单的点击鼠标或语言指令就可以做到信息共享、资金拨付。企业资金集中管理的实质是将各部门的资金管理权限集中到企业总部,以方便整个企业资金的统筹管理和使用。就是将分散在部门的账户中的闲散资金集中到企业总部指定的银行账户中,这样就聚合了资金资源,形成了资金的规模优势。 对处于发展状态中的企业,资金相对来说属于稀缺资源,需要较多的投入,为了降低资金闲置率和资金利用风险必须把资金集中投放于个别具有重要战略价值,对竞争成功具有决定性的方向上以形成超过竞争对手的差别优势,使企业在竞争中处于有利地位。并且,由于企业组织管理的多层性与分散性,特别在不同的国家和地区,过于分散的资金使各分支机构具有更多的灵活性,但相应带来的是资金的风险性和成本的加大,分散的大量闲置的资金难以形成独特的优势力量,易导致因竞争能量耗竭而失败。最后,根据国外公司成功的经验并结合我国企业 的发展经验,采取集中性资金管理是企业发展阶段相对较好的选择。 五、加强资金安全的管理 加强资金安全的管理就是企业在利用网络化快捷等特点的同时,充分考虑到网络的风险性。由于信息在发送、传输、接收、保存等各个环节都存在着安全隐患,无论是操作员的错误操作、黑客对于数据的恶意破环、网络病毒的感染,还是存储器自身的损害都会给企业带来巨大的损失,就算是服务器停止运行几秒钟都会给信息化的管理系统带来混乱。因此,企业在利用信息化成果的同时,必须做好硬件和软件的支持,比如文件的备份、网络防火墙的设立,转账交易的二次审核程序等等,避免出现非竞争因素导致的失败。 六、提高财务人员素质 当前,财务人员工作重心已经由传统的财务核算逐步转向管理分析和决策支持。财务人员的管理与控制职能更加突出和有效,在经营管理和经营决策中的作用和地位不断提高,从事后反映企业经营状况更多地转向事前预测和事中监督控制,工作范围进一步拓展。更重要的责任和更丰富的工作内容,对财务人员的素质提出了更高的要求。任何核算方法和内部会计制度的成效都取决于设计水平和高素质的人员贯彻执行。为此,加强对财务人员对多种业务实施全面的制度设计与遵循性训练,同时经常检查和评价每个职工的工作成绩,会大大有助于提高会计核算和内部会计控制制度的成效。
企业资金管理存在的主要问题
(一)财务管理人员因各种原因无法为企业的管理决策提供依据。企业管理的核心是信息管理，企业必须掌握真实准确的信息来控制物流、资金流等。然而，企业存在信息不准现象，严重影响企业管理层的决策。
(二)管理层不能从财务部门得到准确的财务信息，因此缺乏对资金运用的严格控制。对各项资金运用环节普遍存在着监控不力，各部门人员不遵守财务制度的现象。使得企业的财务制度形同虚设、无法有效地发挥作用。造成企业的流动资金周转缓慢，产品成本居高不下，企业的管理成本也越来越高等问题;这些问题最终将导致企业的现金流周转缓慢，在市场中失去竟争优势，甚至失去市场份额。
如何做好企业资金管理
(一)核定资金的合理需要量。企业应以需要与节约兼顾为基本原则，采用先进合理的计算方法，确定资金的合理需要量。资金合理需要量，可以通过现金预算的编制来实现。现金预算的内容，包括现金收入、现金支出、现金多余或不足的计算以及不足部分的筹措方案和多余部分的利用方案等。
(二)确定筹资方案。资金需要量确定后，就要确定如何来筹集所需资金，确定筹资方案可通过下列途径解决：一方面从企业内部看，企业销售时尽量采用现金销售或采用订单先收款后发货方式，尽量缩短应收款账期、及时催收账款;按定货量组织生产，合理原材料，辅料，生产工人配置;尽快处理积压物资，及时处理闲置、过时、未使用的固定资产;节约成本就是增加收益。
(三)建立资金投人效益的保证机制，抓好资金的源头管理。决策失误是资金低效甚至无效的重要原因。企业财务部门要改变目前仅限于对企业内部价值信息进行综合处理的做法，多方收集企业外部的有用信息，主动研究市场，自觉参与企业技资项目的测算、论证;考虑货币时间价值和风险价值，准确比较项目的投资回报率和筹资成本率，把好项目的财务预算关;在充分考虑企业偿债能力的前提下，设法筹足项目建设资金，防止急功近利。加大对在建工程的财务监督，跟踪考核项目的资金使用效果，建立项目决策负责制，杜绝集体决策、集体负责、最终谁也不负责的现象。
(四)建立优化资金结构的约束机制，抓好资金的结构管理。财务部门必须运用财务测算方法确定最佳购存点上的资金结构，加大财务部门对资金运筹的调控力度，按风险类别划分客户，正确估计和把握客户的信用品质，建立客户信用风险财务分析制度，监督销售责任制的实施，杜绝为销售而销售甚至为了某种目的不惜“劳命伤财”;财务部门要经常“会诊”资金运转偏差，适时实施战略性的资金结构调整。
(五)建立活而不乱的资金循环机制，抓好资金的流程管理。为了保证资金“满负荷”高速运转，财务部门要对企业的资金统一管理，集中调度，有偿使用。要进一步完善现有内部银行等资金统管形式，内部使用资金模拟银行结算，拓展资金成本的核算内容。必须规范企业的融资行为，财务部门要克服重商品信用轻资金信用的现象，务求保持良好的融资信誉，形成借--还--借的良性态势。
(六)建立资金补偿积累机制，抓好资金的后续管理。(1)财务部门要监控企业资金的分流，防止过多分流到工资福利、非生产投资等方面;(2)合理制定企业税后利润分配政策，尽可能用于企业扩大再生产，促进企业自我滚动发展;(3)财务部门要认真实施资本金保全制度，监督管理好资本金。
企业资金管理存在的问题及对策是什么
答：传统的资金管理是对资金的流入流出情况进行控制,保证企业收支的平衡和合理利润。随着现代企业的发展,资金管理不仅要对企业的收支进行控制,还应加强企业资金的风险评估,提高企业资金的利用效率,实现资金的最大限度增值。 在企业的经营中,科学的资金管理是企业健康发展的重要保证,也是企业稳定发展的重要前提。资金管理的有效...
如何加强企业资金管理和风险控制
答：资金管理是对企业的资金流、资金结算、资金调度和资金运作等进行的系统化管理,是企业从筹集资金到产品销售、现金回流全过程的组织、控制、协调的全过程。以资金作为企业管理的中心,在对象方面具有不可替代性。 一、加强资金协同的管理 资金是企业发展运行的“血液”,所以企业要保持良好的协同发展,就必须充分...
如何加强资金结算中心资金管理
答：资金结算主要是处理成员单位之间或成员单位与外部企业之间由于商品交易、劳务供应及资金划拨等业务所引起的货币收款、付款、转款业务。企业集团根据资金管理集中程度的需要并结合下属成员单位的实际业务情况,采用授权审批模式和收支两条线管理模式,将集团下属成员单位的资金纳入企业集团资金结算中心监控和结算管理。 (一)设立...
浅谈企业如何加强融资管理
答：企业集团融资管理是一个动态的管理过程，企业集团领导层要充分认识到融资管理重要性。加强财务集中管理，创新有效的管理模式，优化资源配置，降低风险。增强集团活力，提高集团经济效益，满足集团资金需求，不断解决融资管理中出现的各种问题，实现集团的战略目标。1、每月定期制定资金收支计划，关注国家针对经济宏...
加强营运资金管理的方式有哪些
答：而且，销售部门在销售、费用等预算指导下，还可事先对市场有一定了解，把握市场变化，减少存货的市场风险。四、完善财务制度建设，进一步加强营运资金管理 1、明确内部管理责任制。很多企业认为催收货款是财务部门的事，与销售部门无关，其实这是一种错误的观点。事实上，销售人员对催收应收账款应负主要责任...
如何强化资金管理,降低财务费用
答：企业应当科学确定投融资战略目标和规划，建立和完善资金授权、批准、审核等相关管理制度，并严格执行。做好资金的调度，强化资金的统一管理、统一调度、统一平衡，使资金的流入、流出、周转，在时间上、金额上的规划和安排协调一致，突出重点，使资金管理和使用相对集中，防止分散。每月平衡好生产经营性收入及...
如何强化资金安全管理
答：二、库存现金的管理办法 库存现金的存量一般不得超过3天的日常零星开支，凡超过库存现金限额的现金，必须及时送存银行，不足时从银行提取。这是企业保证货币资金安全的有效措施。三、货币资金的管理办法如下：1、严格遵守《现金管理条例》和《银行结算制度》。2、实行钱、帐分管的原则。现金、银行存款和...
施工企业怎么做好资金管理
答：然而，随着建筑市场的竞争越来越激烈，施工企业在工程中获得的经济利益也不断下降，导致银行在借贷时对企业提出的要求越来越高，从而造成施工企业贷款难度的加大，而高额的利息也进一步加大了施工企业的筹资成本，进而造成企业整体利润的下降。三、加强施工企业资金管理的措施 针对当前我国施工企业在资金管理工作...
如何加强资金管理
答：【2】资金收入及时入账；【3】资金支出需要经过严格的审批；【4】制定资金预算并按预算进行管理；【5】定期报告资金使用和结余情况。以下是某公司的资金管理制度，供参考。《资金管理办法》实例 第一条 为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本办法...
如何加强企业资金管理
答：节约成本就是增加收益。(三)建立资金投人效益的保证机制，抓好资金的源头管理。决策失误是资金低效甚至无效的重要原因。企业财务部门要改变目前仅限于对企业内部价值信息进行综合处理的做法，多方收集企业外部的有用信息，主动研究市场，自觉参与企业技资项目的测算、论证;考虑货币时间价值和风险价值，准确比较...
