技术员培训回来报销差旅费会计分录怎么做 报销差旅费如何做会计分录
借：管理费用－差旅费
贷：库存现金
其次就是员工事先借钱
借：其他应收款-XX
贷：库存现金
3、报销
（1）钱花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款-XX
（2）没有花完，归还现金
借：库存现金
管理费用-差旅费
贷：其他应收款-XX
4、员工还垫付了钱分录
借：管理费用 －差旅费
贷：库存现金
其他应收款-XX
差旅费-会计处理
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－**人
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－**人
有剩余现金
借：现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －**人
4、补款时
借：管理费用 －差旅费
贷：现金
其他应收款 -**人
借了公司的茶旅费，全部花完
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款—xx员工
有剩余
借：现金
管理费用 -差旅费
贷：其他应收款 -**人
借：管理费用-差旅费
贷：银行存款/现金
借：管理费用-差旅费
贷：银行存款
报销差旅费的会计分录怎么做~
报销差旅费会计分录
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金
2、借出时
借：其他应收款——某人
贷：库存现金
报销范围
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
扩展资料报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支， 超预算不得开支。
2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。
3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算。
参考资料来源：百度百科－差旅费
技术员培训回来报销差旅费会计分录怎么做
答：借：管理费用－差旅费 贷：库存现金 其次就是员工事先借钱 借：其他应收款-XX 贷：库存现金 3、报销 （1）钱花完 借：管理费用－差旅费 贷：其他应收款-XX （2）没有花完，归还现金 借：库存现金 管理费用-差旅费 贷：其他应收款-XX 4、员工还垫付了钱分录 借：管理费用 －差旅费 贷：库存...
车间技术员张岩出差回来,报销差旅费2535元,原借款2000元,差额用现金...
答：会计分录如下：借：管理费用-差旅费 2535 贷：其他应收款 2000 现金 535
技术人员出差的差旅费记在什么科目里
答：借：管理费用-差旅费 贷：银行存款 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理费用，贷方登记期末转入“本年利润”科目的管理费用，结转后该科目应无余额。该科目按管理费用的费用项目进行明细核算。企业在筹建期间发生的开办费，包括人员工资、办公费、培...
员工差旅费报销如何入账?
答：1、没有向公司预支借款，直接根据单据报销的 借：管理费用——差旅费 贷：现金 2、向公司预支借款的 全部借款花完的：借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款 现金有剩余的：借：现金 管理费用——差旅费 贷：其他应收款 现金有超支的：借：管理费用——差旅费 贷：现金 其他应收款 差旅费核算涉及...
...员出差预借差旅费5000,已入帐,出差回来报销差旅费6000,问另1000元怎...
答：出差时 借：其他应收款 5000 贷：现金 5000 回来报销时 借：管理费用 6000 贷：其他应收款 5000 现金 1000
关于差旅费的会计分录
答：一、分录 1.预借差旅费时：借：其他应收款——王某 5 000 贷：库存现金 5 000 报销5400时：借：管理费用 5400 贷：其他应收款——王某 5 000 库存现金 400 2.报销4800时 借：管理费用 4800 库存现金 200 贷：其他应收款——王某 5 000 3.没有预借差旅费时 借：管理...
报销培训费的会何写会计分录
答：培训费的会计分录怎么做员工培训费应计入应付职工薪酬科目1、计提员工培训费时,借:管理费用贷:应付职工薪酬--职工教育经费2、发放员工培训费时,借:应付职工薪酬--职工教育经费贷:库存现金/银行存款培训经费是指甲方安排或组织员工参加的培训及乙方自主选择的与本岗位相关的培训所发生的培训费、资料费、差...
报销差旅费借款会计分录
答：企业报销的属于员工福利性质或福利部门人员出差费用的,应计入"职工福利费",按税法规定限额扣除.报销差旅费借款会计分录如上,有借款的差旅费分录处理起来也比较复杂,如果没有借款,是员工出差后才回来报销,那差旅费入账科目就可以参考过去标准.关于差旅费账务处理、税务处理内容还有不懂的话,也可以通过网站直接...
技术员张红出差回来,报销差旅费320元,退回现金80元,编制会计分录
答：借：管理费用-差旅费 320.00 库存现金 80.00 贷：其他应收款-备用金 400.00
车间技术员张华出差回公司报销差旅费480,归还余额20,会计分录应该怎么做...
答：如果之前有预借500元，则 借：现金 20 管理费用-差旅 480 贷：其他应收款-张华 500
