我公司是一般纳税人，本月进项大于销项，但国税局让缴税，该怎么处理 公司是增值税一般纳税人 如果上月进项大于销项 那么本月是不是...
借：应交税费
贷：银行存款
结果就是你的应交税费余额肯定在借方，没关系的，到了年底，如果余额仍然在借方没冲完的话也无所谓，有很多企业都是这样的（针对增值税）。
如果是所得税的话，在汇算清缴前，如果应交税费-应交所得税的余额在借方（就是你预缴所得税比较多），可能会计师事务所会建议你将这一部分借方余额重分类为“其他流动资产”---可以调表不调账。
你每月要估算自己的税负要达多少，看销售量不要有多少进项都拿去认证，还有180天认证期，库存太多不好，会认为你做假帐少交税款
你们公司亏死了吧！！近一大推库存干嘛？？
先交 然后申请退税
一般纳税人的公司，进项票多于销项票，该怎么交税？~
进项票多于销项票是不需要缴税的，你直接去认证了就可以了。但是如果你们非要缴点税的话，那就少认证点发票，认证少于开出去的销项票的金额，就可以交税了。希望可以帮到你！
别忘了给我分啊！有啥不懂得还可以问我
恩，楼主说的基本没错。
但是你千万记得：按照你的例子，一月份的进项税额1000需要在半年内去及时认证，要是过期了，进项税额就不能抵扣了。
求推荐吧。
一般纳税人第一个月进项大于销项怎么做账
答：当月进项税额大于销项税额，形成留抵税额，月末不需要作账务处理。月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。对于当月应交未交的增值税，借记“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”科目，贷记“应交税费——未交增值税”科目。对于...
一般纳税人销售货物本期进项税额大于销项税额,应如何处理?
答：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（中华人民共和国国务院第538号令）第四条规定，除本条例第十一条规定外，纳税人销售货物或者提供应税劳务(以下简称销售货物或者应税劳务), 应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。应纳税额计算公式：应纳税额=当期销项税额一当期进项税额 当期销项税额小于...
我公司是一般纳税人,本月进项大于销项,但国税局让缴税,该怎么处理
答：你说的情况很普遍，不用担心。你可以直接按照缴税额 借：应交税费 贷：银行存款 结果就是你的应交税费余额肯定在借方，没关系的，到了年底，如果余额仍然在借方没冲完的话也无所谓，有很多企业都是这样的（针对增值税）。如果是所得税的话，在汇算清缴前，如果应交税费-应交所得税的余额在借方（...
一般纳税人的公司,进项票多于销项票,该怎么交税?
答：1、一般纳税人的公司，增值税的进项票多于销项票，可暂不缴增值税及附加税。2、一般纳税人的公司，进项票多于销项票，如果想缴纳增值税，可以对部分进项票暂不认证。
一般纳税人某月进项税额大于销项税额时,不足抵扣的进项税额如何处理...
答：(2)购进固定资产的进项税额。(3)用于非应税项目的购进货物或者应税劳务的进项税额。非应税项目是指提供非应税劳务、转让无形资产、销售不动产和固定资产或在建工程等。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰建筑物，无论会计制度规定如何核算，均属于固定资产或在建工程。(4)用于免税项目的购进货物或者应...
一般纳税人,本月进行税大于销项税,怎么做账务处理,谢谢!
答：不用做任何处理，放着就行了。 余额就留在应交税金-赢家增值税上的借方。实现税金才会做结转。否则就一直放着。
一般纳税人第一个月进项大于销项怎么做账
答：第一个月 进项发票抵扣分录 借：原材料 88235.29 应交税费-应交增值税 15000 贷：银行存款 103235.29 本月开具的销项发票发录 借：银行存款/应收账款/预收账款 68823.53 贷：主营业务收入 58823.53 应交税费-应交增值税 10000 进销税差额=15000-10000=5000 可以留到以后进行抵扣。第二个月...
一般纳税人每月进项大于销项的开票额
答：贷，有行业的税负率等指标，作为一般纳税人企业可以选择已经发货尚未未开票的单位的销售情况做凭证，有于填未开票收入及税额的数据，本月就要缴纳税款：应缴税金——销项税额在填报增值税申报表附表一有\\“未开发票”一栏，下月开票时。总之，原凭证红字冲回：主营业务收入 贷，只要销项税额大于进项税额...
企业在外地预交增值税,本月进项大于销项,如何申报?
答：月末增值税进项大于销项时，进项照常填报，多出来的部分不需要填报，直接系统转为留抵，下期可以使用。根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》（国税发[2003]17号）规定：一、增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须...
当月进项税额如果大于销项税额,多出部分进项税可不可以转到下个月再...
答：可以留到下个月抵扣。多出的金额会自动在下月主申报表上期留抵税额显示。不需要再作分录转出
