销售分公司如何建立资金管理制度? 集团资金管理制度和流程
分公司资金管理制度~
分公司资金管理制度
为确保分公司资金分布的合理性,提高公司资金使用效率,加快商品周转速度,合理调正商品结构,防止不合理资金的占用,提升分公司的综合管理能力。
一、分公司资金拨款标准:
......
资金拨付额为每季度核定一次。
月销售规模为该季度预算销售月平均数,但不包括内销和退货销售。
资金拨付额中不包含会计报表上的累计亏损数和固定资产净值数。
分公司资金总占用额=资金拨付额+累计亏损+固定资产新开分公司、新开门店的资金规模根椐预算销售规模计算。
总部资金实际拨付额=资金拨付额+累计亏损+固定资产-实际投资资金
二、分公司资金拨款的审批:
季度销售预算指标经总裁审批,交财务管理中心资金管理专员备案,在上述拨款标准内的资金调整,由财务管理中心总监进行审批。
新开分公司、新开门店的预算销售规模经营销总监审批后,参照上一条规定执行。
超过标准和临时性增拨资金,经营销中心总监、财务中心总监审核,由总裁审批后拨款。
三、相关部门职责:
(一)营销部门:
负责对分公司商品库存结构和商品周转率进行监控;负责对出样商品资金占用状况进行监控;负责对供应商帐期和信用额度的协调工作;负责对应收返利回收时间、应收时间进行监控;
(二)财务部门:
负责对分公司商品库存结构和商品周转率进行分析,并提出合理化建议;负责对应收返利和费用按标准进行帐扣及催收工作;负责对应收销售款的监控工作;负责对资金分布的状况进行统计、备案及分析工作。
(三)信息部门:
保证系统的正常运行,确保相关部门对信息的需求;负责系统商品信息的正确,确保营销和财务部门的监控;(四)总经理:
作为分公司第一责任人,对资金合理分布负责;对分公司预算承担责任,确保各项预算的完成;负责各责能部门的协调工作,确保资金的合理使用。
四、奖罚规定:
分公司之间商品调拨未在30天内清帐的,对财务部经理处罚500元。
在总部规定的期限内,未将借款和超额资金归还总部的,每次处罚2000元。
其它相关规定参照财务内控制度执行。
本规定适用公司家电零售单位。
以上仅供参考!
中国xx投资集团有限公司现金管理制度
为严格公司现金收支管理,特制定本制度。
公司可以在下列范围内使用现金: 职员工资、补贴、奖金; 个人劳务报酬; 出差人员必须携带的差旅费; 结算起点以下的零星支出; 总裁批准的其他开支。 前款结算起点定为一百元,结算规定的调整,依照银行结算办法确定。
第三条 限本规定第一条外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确须全额支付现金的经会计审核,总裁批准后支付现金。
第四条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。 日常零星开支所须库存现金限额为陆千元。超额部分应存入银行。 会计员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(即坐支)。 会计员从银行提取现金,应当填写《现金领用单》,并写明用途和金额由总裁批准后提取。 公司职员因工作需要借用现金,应提前一天向资金财务部提出申请,借款时须填写《借款单》,经部门经理及财务人员审核,交主管行政的副总裁批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。 符合本规定第二条的,凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销凭证,经手人签字、部门经理签字、会计审核,总裁或主管行政的副总裁批准后由会计员支付现金。 发票及报销单经总裁或主管行政的副总裁批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记帐凭证。 工资由会计员依据人力资源部提供的核发工资资料编制职员工资表,交主管行政的副总裁复核后,送总裁签字,会计员按时提款,当月发放工资,填制记帐凭证,进行帐务处理。 差旅费及各种补助单(包括领款单),由部门经理签字,会计审核时间、天数无误并报主管行政的副总裁复核、签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续 。 无论何种汇款,财务人员都须审核《汇款通知单》,分别由经手人、部门经理、总裁签字,会计审核有关凭证后交会计员办理汇款。 出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付,帐目应当日清月结,每日结算,帐目相符。
资金管理模式是什么
答:将商业银行的基本运作方式与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理方式。 3、结算中心模式 独立于集团财务部的内部资金管理机构(部门),是由企业集团内部设立的,办理内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构,通过结算功能的集中,实现集团资金的集中。 4、收支两条线模式 收支两条线,...
总分公司财务管理模式构建方式
答:对分公司资金支出的授权,使分公司拥有部分财务支配的能力,因此必须对分公司财务管理。常规的事前控制方法就是要分公司实行预算制度,使资金“算了再用”;总公司也可以据此了解各分公司预算资金盈缺状况,在各分公司内合理调配资金,提高资金的使用效率。常规的事中和事后控制则依靠健全的会计...
如何做好资金管理?
答:建立这种制度同时也可以真正做到成本管理的责、权、利互相统一,达到向管理要效益的目的。(二)强化企业资金管理目前,不少企业一方面资金紧张,一方面资金占用较多,运营效率较低。因此,企业要提高资金的运营效率。l、加强筹资管理企业要树立筹资主体观念,要根据企业生産经营需求对预期筹资方式,筹资渠道和...
货币资金管理制度是什么?
答:福利费以及出差人员的差旅费等;对不能转帐的集体和城乡居民的劳务报酬;单位之间不足转帐结算起点的零星现金支付等。派人到外地采购,应通过汇款或其他结算方式,不得携带现金或经邮局汇款。不属于现金使用范围的各种款项,均应通过银行办理转帐结算。5、严格企业内部审批和报销制度,加强备用金的管理。
怎样制定一家公司的财务管理制度或是模式呢??
答:销售分公司的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户,具体办法详见《费用管理制度》。 2.5、支票管理。凡不能用现金收付款的各项业务,一律应通过银行转帐进行结算。 (1)公司支票的购买由出纳员负责,并填写支票备查簿,支票备查簿由销售公司财务经理保管。 (2)空白支票由出纳员负责...
企业财务内控制度范文企业财务内控管理制度
答:具体表现形式如下:基本财务会计制度:主要规范企业各项财务活动、会计活动的一般方法、流程;财务管理制度:包括对企业财务活动的管理细则、管理方法的详细解释;财务审核制度:主要对财务活动或者管理过程中的各项财务支出、收入凭证的审核,并形成一段时间的审核报表,如季度审核、年中审核、年度审核报表;资金管理制度:关于资金...
如何加强企业资金管理
答:(一)资金管理制度不健全,资金管理水平不高 一些企业资金管理即使定制了一些规章制度,但是这些制度并不完整,如有些企业没有建立资金预算制度;有的企业建立了预算制度,但实际操作中并 不按制度执行,导致制度形同虚设,最终造成了企业的营运资金在结算的时候出现了有时候不足而有时候过剩的后果,从而影响了企业正常的经营...
如何归纳企业资金安全管理与控制
答:一、增强资金安全责任意识 各个企业要重视抓好学法用法工作,把学法用法列入岗位责任制进行考核,全面提高广大员工的法律意识,熟练掌握法律、法规和方针政策,提高依法理财的水平。尤其是要提高企业管理者的法制观念,因为企业管理者的素质的高低是一个企业资金管理制度能否执行的最关键因素。资金安全工作是一项...
资金管理模式_集中管理模式下的资金管理问题探讨
答:企业集团实行资金集中管理的必要性为有利于积聚闲散资金, 互补余缺企业集团通常由跨行业、跨地域、多层次的法人企业及非法人分支机构组成。它们面临的发展机遇存在着差异。一些企业由于发展机遇好, 业务增长迅速, 可能出现资金短缺的困境; 而另一些企业由于业务成熟, 可能出现资金大量闲置。实行集团资金集中管理能够有效地调...