客户扣款会计分录怎么处理？

一、如果先对账，然后再开票，按正常操作就行；

二、如果已开票，然后客户才确认扣款：

1、开负票，红冲收入；

2、客户会有正式的函件，确认扣款原因和金额，从费用列支。

客户扣款部分作为财务费用处理，但税费按开票金额计算和缴纳，原始单据至少要客户扣款的收据或扣款证明资料，实际收款单据。

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客户扣款会计分录怎么处理
答：一、客户扣款的会计分录如下：1、收到货后要求扣除相应货款：借：银行存款营业外支出 贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税 2、营业外支出科目包括固定资产盘亏、报废、毁损、和出售的净损失、非季节性和非修理性期间的停工损失、职工子弟学校经费和技工学校经费、非常损失、公益救济性的捐赠、赔...

客户扣款会计分录是什么?
答：1、如果先对账，然后再开票，按正常操作即可 2、如果已开票，然后客户才确认扣款：（1）开负票，红冲收入;（2）客户会有正式的函件，确认扣款原因和金额，从费用列支。客户扣款部分作为财务费用处理，但税费按开票金额计算和缴纳，原始单据至少要有客户扣款的收据或扣款证明资料，实际收款单据。

客户扣款如何进行会计处理?需要附哪些原始单据
答：需要增值税专用发票:发票未抵扣，同时是当月的话，可以要求客户把发票把原发票作废重开;客户扣款的会计分录如下：收到货后要求扣除相应货款：借：银行存款营业外支出贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税会计处理方法（Accounting treatment），一般也称会计核算方法，包括会计确认方法，会计计量方法，...

银行代扣上月各种税款的会计分录怎么做?
答：厂家对返利的处理有很多方式,方法之一是在发票中列明返利(以负数填写)及其增值税额(负数填写),若发票中未红字标明返利,结转营业成本时仍需对返利部分进行处理,表现在本题中即营业成本红字冲减,进项税亦应转出.会计分录是指预先确定每笔经济业务所涉及的账户名称,以及计入账户的方向和金额的一种记录. 简...

客户收了我们的货,说有质量,现在扣款,会计分录如何做
答：收到钱前入账：借：应收账款 贷：主营业务收入。收到钱后：借：银行存款/现金 营业外支出 贷：应收账款 不开票可以按净额确认收入。开票你先要全额确认收入，后来因质量部分可以申请开具负数冲销收入。

供应商货款扣款金额会计分录怎么做
答：供应商货款扣款金额会计分录1、企业收到供应商货物且取得对应发票时：借：原材料（或库存商品等科目）应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账款——供应商名称2、企业支付供应商货款时：借：应付账款——供应商名称贷：银行存款企业收到供应商货物且取得对应发票，应当设置“原材料”等借方科目、...

手续费银行扣款的会计分录
答：1、企业发生银行转账且支付对应银行扣款时：借：应付账款（或其他应付款科目）贷：银行存款 同时：借：财务费用——手续费用 贷：银行存款 2、期末结转本年利润时：借：本年利润 贷：财务费用——手续费用 企业发生银行转账且支付对应银行扣款时，应当设置“应付账款”借方科目或“其他应付款”借方科目...

工户卡丢失补办从公户扣费,怎么做会计分录?
答：在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称"单项分录"。是指以一个账户的借方和另一个账户的贷方相对应的会计分录。复...

客户扣款会计分录怎么处理
答：应收账款贷方记账明细的具体记账方法如下：一、销售收入记账1、销售收入记账时，应收账款贷方记账明细应当记入“应收账款”科目，贷方金额为销售收入金额；2、如果销售收入中包含税金，则应收账款贷方记账明细应当记入“应收账款”科目，贷方金额为销售收入金额减去税金金额；3、如果销售收入中包含折扣，则...

工资中扣款如何做会计分录
答：主要分为三部分，如下：1.发放工资时 借：应付职工薪酬—职工工资（应付工资）贷：其他应付款—代扣代缴社会保险（代扣代缴个人承担的社保、公积金）现金或银行存款（实付工资）应交税费—个人所得税 2.支付社保时，借：其他应付款—代扣代缴社会保险（代扣代缴个人承担的社保、公积金）应付职工薪酬—社会...