报销发票怎么做凭证？ 打的发票做凭证时怎么粘贴？

如果只是公司报销，增值税发票和普通发票都可以入账作为报销凭证。只要该发票是合规发票，发票抬头是报销单位名称，发票内容是公司真实交易内容，项目填写真实准确，盖有清晰的对方单位财务专用章或发票专用章，发票开具时间在报销期间内（不得跨年度报销），就是可以的。

如果需要作为完税凭证，则必须是增值税专用发票。一般纳税人公司在正常认证抵扣后，可以向税务局少交增值税专用发票上的增值税款那一部分税款。而普通发票不可以抵扣进项税，所以，企业采购原材料、货物等，一般都需要取得增值税专用发票。 对于增值税专用发票通常有两种称呼，以“十万元”为例，分为：“十万元版”和“限十万元版”。

扩展资料

由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。

中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票都必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。

参考资料来源：百度百科-发票

增值税发票和普通发票都可以入账作为报销凭证。只要该发票是合规发票，发票抬头是报销单位名称，发票内容是公司真实交易内容，项目填写真实准确，盖有清晰的对方单位财务专用章或发票专用章

车费（交通费）、超市购物发票（办公费）、事业单位结算（其它，内容不明确）、快递费、餐饮费（工作餐或业务招待费，要根据具体情况分）

借：销售费用或管理费用-交通费、办公费、其它、快递费、工作餐或业务招待费。

贷：现金或银行存款

扩展资料：

做账流程

1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

参考资料来源：百度百科-会计做账

车费（交通费）、超市购物发票（办公费）、事业单位结算（其它，内容不明确）、快递费、餐饮费（工作餐或业务招待费，要根据具体情况分）、通讯费、文化用品费（办公费）、建材电器类的费用（物料消耗）、银楼里开的工艺礼品费（业务招待费）

借：销售费用或管理费用-交通费、办公费、其它、快递费、工作餐或业务招待费、通讯费、物料消耗
贷：现金或银行存款

报销发票一般入“销售费用”、“管理费用”。
一必须取得真发票。
在业务活动中，取得一张发票，要到税务网站查询真伪。
根据票据审验的要求，在取得真的发票的同时，一定要特别注意如下几个方面：
①国税、地税的发票，要盖全市统一格式的椭圆形发票专用章（上面为销售单位名称，中间为税号，下面为发票专用章）。印章不符合要求的财务室不予受理。
②发票印章一定要清楚，三部分内容必须清晰到可以记录下来。印章不清的财务室不予受理。
③财政发票必须盖财务专章。
④特别注意不要取得与本次业务活动无关的发票来替代作为报销凭证。这样的发票财务室一律不予受理。
（二）报销程序：
按照要求，经办人垫资办理采购业务后，将有关辅助说明的附件材料，经有关人员签字证明，连同发票到财务室办理：

都入管理费用，但是事业单位结算看你是什么了，利息，购支票等都入财务费用

做法如下：
1·新准则的内容是损益类弃用会计科目的业务归属及账务处理“补贴收入”科目核算企业取得的财政补贴收入。
2·新会计科目体系废止“补贴收入”科目后，其业务转到“营业外收入”科目核算。
3·补贴收入发生时，在“营业外收入”科目贷方登记，期末与贷方记录的其他收入一起转入“本年利润”科目的贷方。

费用报销单如何做会计分录~

取得费用报销单的账务处理有：

例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：

借：管理费用-办公费

应交税费-应交增值税（进项税）--如果是一般纳税人企业，取得增值税专 用发票可以进行进项税抵扣。

贷：银行存款等
所谓经费报销凭证的复核签审制度，就是对全院所有需要使用经费项目，先由财务报销助理员审核把关，提出经费去向科目，然后按程序由科、部、院领导逐级审查通过，再按权限签字后，由财务部门主管会计和报销助理员双双在经费报销凭证上签字后，方可实施经费支出。
复核签制报销凭证是对预算经费报销制度的完善补充。财务报销助理员初步审核后，做经费报销凭证在前，财务主管会计核对复审在后。

扩展资料报销程序

（一）原始凭证的初审。

原始凭证的真实性、合法性和准确性，直接关系到会计信息的质量，各核算单位报账会计受理本单位各项经费支出结报时，应根据行政事业财务制度与财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体包括：

1、原始凭证内容的真实性和合法性。审核原始凭证的内容是否符合党和国家有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁“白条”充抵发票。对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。

2、原始凭证的完整性和准确性。报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。

3、原始凭证的填写必须符合规定要求。受理的原始凭证应按规定要求书写，不得涂改，大小写金额必须相符。单式凭证需用蓝黑墨水钢笔书写；多联套写凭证，可用圆珠笔及双面复写纸复写，不得分张单写。

（二）报销单据的整理。

报帐会计应统一使用会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证，所附原始凭证根据经费来源按用途进行详细的分类，粘贴要平整，按票据的大小，从左到右依次粘贴；汇总凭证上应准确填写汇总金额（如报销金额与发票金额不符时，须在汇总凭证上填列实报金额）及所附原始凭证张数。在办理结报过程中，应提出有关支付申请占用何预算指标，使用何会计科目。
参考资料来源：百度百科－经费报销

贴发票的四大标准：四边齐、表面平、无凹凸、书本型。
贴发票前的准备工作：
（1）确保桌面整洁，有足够的空间进行发票整理；
（2）准备好需要的贴票神器，比如：笔、便利贴、计算器、胶水（固体胶、双面胶是不行的）、粘贴发票的附纸（如：报销单、发票黏贴单、白纸）；
（3）提前算好个人发票的金额，并记录备案；
（4）依照发票的种类（如：交通费、差旅费、餐费）、发票的尺寸大小进行归类。
正确的贴发票方法：
一、 发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴。粘贴时请切勿使用双面胶，不建议使用固体胶。


二、 粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。


三、 每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费和车费可适当增加到15-20张），粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀。粘好票据后请将“非粘贴处”折叠粘贴好。


四、 当遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限，则以可见发票内容明细的情况下以粘贴单的上下右边为基准，适当超出左边“非粘贴处”内。请将超出粘贴单的部分折叠好。


五、 报销汇总单上需要注明实际附件张数。（每张票据均需盖附件章。付款单位（或客户）处请盖本单位名称章。）
扩展资料：
凭证又称会计凭证，指的是能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。凭证可分为即原始凭证和记账凭证。
常用的凭证有发票、支票、合同和工时记录等。预先编号制度下，所有作废的凭证都必须妥善保存。凭证程序应能保证经营人员在执行交易时及时编制有关凭证。编妥的凭证应及早送交会计部门，以便记录交易。还应把已登账的凭证依序归档。
分类：
它可以分为两大类：即原始凭证和记账凭证。所谓原始凭证，又称单据，是在经济业务事项发生或者完成时填写的，用来证明经济业务事项已经发生或者完成，以明确经济责任并用作记账原始依据的一种凭证，它是进行会计核算的重要资料。所谓记账凭证，是指会计人员根据审核无误的原始凭证及有关资料，按照经济业务事项的内容和性质加以归类，并确定会计分录，作为登记会计账簿依据的会计凭证。在整个会计核算过程中，会计凭证是第一个关口，如果使用的凭证是虚假的或者是不合法的，那么整个会计核算就不可能是真实的。
参考资料：会计凭证——百度百科

发票红字冲销凭证怎么做
答：1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到);2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮 3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*"4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数,相信下面的工作你会做了 5、确认无...

金蝶下推生成销售发票要怎么生成凭证
答：需要将发票信息录入到凭证里面，凭证录入内容主要包括“凭证头”和“凭证体”两个部分。1、凭证头包括以下内容：制单日期：指会计业务发生当时的业务日期，用户可以点击日期后倒三角符号选择或修改日期。凭证字：指实际工作中的凭证类型，主要是记、收、付和转四种，记账王系统可使用经定义的凭证字。凭证号...

销售方开具电子发票如何做原始凭证
答：（1）一次凭证的填制方法。一次凭证的填制手续是在经济业务发生或完成时，由经办人员填制的，一般只反映一项经济业务，或者同时反映若干项同类性质的经济业务。（2）累计凭证的填制方法。累计凭证是在一定时期不断重复地反映同类经济业务的完成情况，它是由经办人每次经济业务完成后在其上面重复填制而成的。...

金蝶kis 销售发票红字怎么生成凭证
答：金蝶k3 供应链的销售发票怎么生成凭证 在存货核算里有凭证生成 找到销售发票即可 前提是先要设定销售发票的凭证模板还有确保销售发票有金额并且已经稽核。专业做金蝶软体业务 金蝶软体中怎么将销售发票生成凭证 在存货核算模组，有个生成凭证的功能，先要定制好凭证模板，然后点开生成凭证功能，可以选择对应...

销售的增值税普通发票怎么做凭证
答：发票是普通发票，所以进项税不能抵扣 所以是 借：制造费用（直接用于生产等）/原材料（要经过入库时）贷：现金/银行存款

发票怎么做会计凭证
答：3、购进材料并已收到发票，但未付材料款，根据发票及入库单作如下分录：借：原材料 应交税费－应交增值税（进项税额）贷：应付账款－××× 4、购进材料并已收到发票，材料款也已支付，根据发票、入库单及银行付款单据或现金付款单据作如下分录：借：原材料 应交税费－应交增值税（进项税额）贷：...

...发票销售方记账凭证和购买方记账凭证分别怎么做?
答：增值税普通发票，假设是10万元面额的发票，1、销售方是小规模纳税人：借：应收账款 10万 贷：主营业务收入 97087.38 贷：应交税费-应交增值税 2912.62 2、销售方是一般纳税人 借：应收账款 10万 贷：主营业务收入 85470.09 贷：应交税费-应交增值税 14529.91 3、采购方不管是一般纳税人...

销售主营商品开出的发票,怎么做凭证
答：朋友销售出商品已开发票未收款记账凭证应该这么做：借：应收款（购商品单位）贷：销售

报销发票怎么做凭证?
答：如果只是公司报销，增值税发票和普通发票都可以入账作为报销凭证。只要该发票是合规发票，发票抬头是报销单位名称，发票内容是公司真实交易内容，项目填写真实准确，盖有清晰的对方单位财务专用章或发票专用章，发票开具时间在报销期间内（不得跨年度报销），就是可以的。如果需要作为完税凭证，则必须是增值税...

销售发票怎样做凭证
答：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-销项增值税