年底12月有缴企业所得税,但当月没有记提怎么办？ 第四季度有企业所得税，但是我在12月份做账时没有计提，这样有...
计提企业所得税，借:所得税费用，贷:应交税费~企业所得税。少计多个费用。问题不大。一月份的时候直接补计提，和扣税。
每季度的企业所得税我预缴了，但是当月没有预提，怎么办？~
你说的当月是一月？ 如果是一月的话 跟汇算清缴没任何关系啊~~如果是上年度的话 你等于是所得税费用少了，不过与汇算清缴无关，因为汇算清缴以及审计的时候呢 都是以你实际缴纳所得税数为基础。
等于你的所得税费用有借方数了吧，回来调整一下，你的业务与所得税无关，只是影响你利润数，没什么大问题
可以补提.如果还没办理汇算,可以直接记入上期的所得税费用.
...12月的工资,公司在2021年1月份申报的个人所得税,这个现在能申请退税...
答：1、工资发放时间是月初，企业在工资发放后就在当月15日申报了个人所得税。这时税务系统对于税款的归属就是上月，比如就像提问中说的1月份领到12月份的工资，但是企业在1月份就申报了个税，税务系统显示的税款归属期间就是12月份。2、当月发放上月的工资，但是企业当月没有及时申报，而是在次月15日前申报...
企业12月底如是亏损,但是汇算清缴时如有盈利需缴税,所得税应该如何入帐...
答：企业所得税汇算后，一般是在次年4月份，按照应缴税额在当期正常入帐
12月31日结果企业所得税明少缴了,当月补缴,补缴的0.73元因低于1元...
答：如果已经提取应交金额，冲回已经计提的0.73元就行了。如果没有计提，就什么也别做了。
企业所得税应该是什么时候缴纳,是按季度还是每个月都要缴纳
答：企业所得税应该是分月或者分季预缴，预缴应当自月份或者季度终了之日起十五日内，自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。企业在报送企业所得税纳税申报表时，应当按照规定附送财务会计报告和其他有关资料。纳税人在规定的申报期申报确有困难...
跨年度的发票收入如何做账?
答：对内资企业,国税函〔2003〕804号文件规定,企业所得税税前扣除费用必须遵循真实发生的原则,除国家另有规定外,提取准备金或其他预提方式发生的费用均不得在税前扣除。对纳税人按照会计制度的规定预提的费用余额,在申报纳税时应作纳税调整,依法缴纳企业所得税。 广东地税对预提费用的处理:根据合同预提到纳税年度12月止的...
企业所得税申报时间是什么时候?哪些收入需要纳税?
答：企业所得税申报时间是什么时候？1、企业所得税每季度终了15日前申报。具体的说就是4月15号（报1-3月的）、7月15号（报4-6月）、10月15日（报7-9月）下年1月15日（报上年10-12）之前申报缴纳企业所得税，按季先预缴企业所得税（如果本季度有应交所得税的话）在下年的4月底前对上一年的...
十二月份没有计提税费,一月份怎么做处理,税金这些已经交了,怎么处理...
答：借：以前年度损益调整 应缴税费---应缴所得税 贷：应交税费-营业税，城市维护建设税，教育费及附加 教育费及附加是放在应交税费里面，不是其他应交款-教育费及附加。印花税，理论上不要计提，缴纳时可以直接计入管理费用 借：管理费用---印花税 贷：银行存款 但是有很多企业计提该项费用的。一月份...
企业所得税是3、6、9、12这四个月计提,然后到次月缴纳还是当月缴纳?
答：企业所得税是3、6、9、12这四个月计提，然后到次月缴纳还是当月缴纳？---次月缴纳
会计实务:上个月没有计提所得税,本月怎么做会计分录?
答：如果可以补一张记账凭证到上个月是最好的，假设不能补，可在本月补一个计提即可。本月相关会计分录如下所示：计提：借:所得税费用贷:应交税费-应交所得税缴纳后：借:应交税费-应交所得税贷:银行存款调整多计提所得税的会计分录该怎么做呢?拓展知识：年底12月份该如何计提企业所得税?年底12月份...
报税四个季度分别是哪几个月
答：过了申报时间，需要写个情况说明，说明具体原因。法律依据《中华人民共和国企业所得税法》第五十二条 除国务院另有规定外，企业之间不得合并缴纳企业所得税。第五十三条 企业所得税按纳税年度计算。纳税年度自公历1月1日起至12月31日止。企业在一个纳税年度中间开业，或者终止经营活动，使该纳税年度的...
