何种情况下企业可以采取内部银行和收支两条线的资金管理模式 收支两条线的管理方式
导向。比如、把资金从收入户向支出户划拨就有三种方式可以选择：一是总公司统一划拨，便于集中控制；二是经营单位就地划拨，便于灵活控制；三是经营单位的上一级单位划拨、便于平衡控制。选择哪一种划拨方式必须结合企业的实际情况而定。
三、落实“收支两条线”资金管理模式过程中应注意的
在落实收支两条线资金管理模式过程中，应该注意以下问题：
1．加强银行帐户的管理、在实行收支两条线过程中，应对现金收支部门或分支机构银行帐户的开设、使用和清理实行严格的集中管理。单位应就收入户和支出户的使用同银行签定协议，利用银行资源来维持收支两条线管理。设有内部银行或财务结算中心的单位。下属单位可不在银行开户而在内部银行或财务结算中心开户。
2．强调结算纪律。严禁现金坐支。在收支两条线资金管理模式中，不仅收入的现金不得直接用于开支，银行收入户的资金也不能直接用于开支，所有支出的资金来源只能是支出户。为了杜绝现金坐支。企业还应采取措施进一步强调结算纪律，如当回收入的现金应及时缴存收入户，超过规定限额的现金必须通过银行支付，以及不难白条抵库等。
3．以现金流转为核心来进行财务管理这一观点正在被界和实务界越来越多的人士所认同。只有控制现金流量才能确保收入项目资金的及时回笼及各项费用支出的受控，才能加速资金的周转，提高资金的使用效益；在预算管理中，各项预算项目应以现金流为控制源头。因此，企业应有意识地围绕现金流转这一核心，借助于收支两条线这一平台，结合企业的实际情况来构建适合于自身的财务管理体系和内部控制系统。
4．在实施收支两条线资金管理模式的过程中，企业应注意加强有关的制度建设，建立、健全收支两条线资金管理流程，并通过一定的激励机制和监督机制保证其落实到位。
此外，企业集团在收支两条线资金管理模式时，还应以财务结算中心的运行机制为依托，以求更好地提高资金管理效益，并对集团所属各部门及各分支机构进行有效监控。
收支两条线管理的资金构建~
收支两条线资金管理模式比较适合于有多个独立的现卖收支部门或分支机构的大型企业或企业集团。企业构建“收支两条线”资金管理模式的基本原则主要有：（1）明确划分收入资金和支出资金的流动，严禁现金坐支；（2）确保收入的资金能够及时、安全、足额地回笼，并能实行有效的集中管理，减少现金持有成本，加速资金周转；（3）围绕企业利润目标的实现。根据预算合理安排支出，并保持企业持续经营所必需的。（4）建立“收支两条线”资金管理内部控制体系。在上述原则指导下，企业“收支两条线”资金管理模式的构建可从规范资金的流向、流量和流程三个方面入手： 资金流程是指与资金流动有关的程序和规定。它是收支两条线内部控制体系的重要组成部分，主要包括以下几个部分。（1）关于帐户管理、货币资金安全性等规定；（2）收入资金管理与控制；（3）支出资金管理与控制；（4）资金内部结算管理与控制；（5）收支两条线的组织保障等。需要说明的是，收支两条线是一种企业的内部资金管理模式，它与企业的性质、发转战略、管理文化和组织架构都有很大的关系。因此，企业在构建收支两条线管理模式时，一定要注意与自己的实际相结合，以管理有效性为导向。比如、把资金从收入户向支出户划拨就有三种方式可以选择：一是总公司统一划拨，便于集中控制；二是经营单位就地划拨，便于灵活控制；三是经营单位的上一级单位划拨、便于平衡控制。选择哪一种划拨方式必须结合企业的实际情况而定。落实“收支两条线”资金管理模式过程中应注意的问题 企业在落实收支两条线资金管理模式过程中，应该注意以下问题：1.加强银行帐户的管理、在实行收支两条线过程中，应对现金收支部门或分支机构银行帐户的开设、使用和清理实行严格的集中管理。单位应就收入户和支出户的使用同银行签定协议，利用银行资源来维持收支两条线管理。设有内部银行或财务结算中心的单位。下属单位可不在银行开户而在内部银行或财务结算中心开户。2.强调结算纪律。严禁现金坐支。在收支两条线资金管理模式中，不仅收入的现金不得直接用于开支，银行收入户的资金也不能直接用于开支，所有支出的资金来源只能是支出户。为了杜绝现金坐支。企业还应采取措施进一步强调结算纪律，如当回收入的现金应及时缴存收入户，超过规定限额的现金必须通过银行支付，以及不准白条抵库等。3.以现金流转为核心来进行财务管理这一观点正在被理论界和实务界越来越多的人士所认同。只有控制现金流量才能确保收入项目资金的及时回笼及各项费用支出的受控，才能加速资金的周转，提高资金的使用效益；在预算管理中，各项预算项目应以现金流为控制源头。因此，企业应有意识地围绕现金流转这一核心，借助于收支两条线这一平台，结合企业的实际情况来构建适合于自身的财务管理体系和内部控制系统。4.在实施收支两条线资金管理模式的过程中，企业应注意加强有关的制度建设，建立、健全收支两条线资金管理流程，并通过一定的激励机制和监督机制保证其落实到位。
现金管理有几种模式?
答：《现金管理暂行条例》1、职工工资、津贴；2、个人劳务报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人收购农副产品和其他物资的价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点以下的零星支出；8、中国人民银...
什么情况下才能冻结公司的公户
答：2.税务问题：当公司未按时履行纳税义务，税务部门可以采取措施冻结其银行账户，以确保税款的追缴。3.行政处罚：在某些行政违法行为下，如未取得合法经营许可、违反环保规定等，相关行政机关可以要求冻结公司的银行账户。4.银行规定：在某些情况下，银行可能因为自身规定或与公司的合同约定，而冻结公司的银行...
公司是工业企业,内部银行划款单和内部支票如何区分?
答：据别人说是：银行手续费，银承，商承划转，利息支付，电话费，办公用品，宣传品，玻璃加工费用内部银行划款单 。而付材料款，取现，付劳务费，工资，保险，公积金，投标保证金，个税，电汇，网银，付员工差旅费用内部支票——没有这个说法。这是企业内部的一种习惯性划分。内部银行进账单——用于存支票的...
内部银行存款科目是什么?
答：一、内部存款科目，是指内部存款列示集团内成员单位存放在内部资金组织的存款。资金组织简单地说，就是具有资金调度职能的机构。其存在形式可能是内部银行，也可能是财务公司。二、成员单位与资金组织内部存款科目设置有别：成员单位在具体运用“内部存款”时，可设“银行存款——内部存款(或存放资金组织存款...
企业在什么情况下会被银行保全?
答：银行保全是指银行根据法律规定或者约定，采取一些措施保全当事人的财产安全。 在企业借款遭到拖欠或者违约时，银行可能会根据合同约定或者法律规定对借款人企业进行保全，以确保其能够追回欠款。具体而言，在以下情况下银行可能会被要求保全企业：1. 企业拖欠贷款本金或利息。如果企业无法按照合同约定按时归还贷款...
企业内部各单位的经济往来,应按照指定的内部结算价格和结算方式进行结算...
答：内部结算方式的设计企业各责任中心之间发生的经济往来，通常要在企业内部模拟银行结算，方式进行结算以达到管理和控制企业经济活动的目的。根据内部结算对象的不同，通常采用以下几种结算方式：（1）内部货币结算方式。这种方式就是指在企业内部发行货币，如资金本票、流通券、资金券、厂内货币、厂内本票等，...
集团企业财务集中管理的弊端【集团财务集中管理的研究】
答：内部银行”结算方式。一般来讲，当集团公司还处于起步阶段时，集团公司所有支出由公司财务中心根据预算下拨，收支差额留存公司本部，由公司财务中心集中使用，可采取实施统一管理，统一考核，统一发放。而当企业步入正轨，课建立财务风险监测与危机预警体系，各子公司资金进出统一通过财务结算中心这一枢纽，...
风险管理策略有哪些
答：由于风险的结果可能威胁到企业的生存,因此企业必须采取适当的风险管理策略进行风险管理。 风险管理策略有哪些?一起来关注一下吧。 风险管理策略有哪些 篇1 风险管理策略有哪些 (1)避免风险策略。 任何经济单位对待风险的策略,首先考虑到的是避免风险。凡风险所造成的损失不能由该项目可能获得利润予以抵消时,避免风险...
银行内控与企业内控区别
答：银行内部控制可以从两方面考虑,一是自身需要,二是外部监管要求。 企业存在着各方面的风险:经营方面的、财务方面的等等。而银行自身资产就是一个高风险的资产。所以自身的内控非常必要。(具体的内控不展开了啊,通常分公司层面的和业务层面的) 还要满足外部监管要求,比如上市公司要求,还有银行特有巴塞尔协议的要求。这些...
主要的几种公司治理结构和公司治理模式
答：当委托—代理关系及不完备合同同时存在时,公司治理机制就将发挥作用。治理结构可以看作是一种对没有在初始合同中明确规定的情况进行决策的机制,更确切地说,治理结构是对公司除人力资本以外的其它资本的剩余控制权的分配。(二)古典管家理论 古典管家理论的形成,是以新古典经济学的理论为基础的。在新古典经济学中,...
