在销售与应收子系统中，月末结账时应注意哪些问题
一、审核所有日常凭证
月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。会计人员应该首先对本月所有凭证重新进行审核，仔细核对以减少差错。
二、对以下项目进行账实核对，如有差异应查清原因进行处理。
1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。现金对平可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行处理。
2、银行存款：编制银行存款调节表，对平银行账。
3、存货：包括原材料、在产品、产成品等。在月末应进行盘点，并对盘点结果与明细账进行核对。
三、核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系
1、核对销项税额时，可以将金税开票的销项清单、普通发票及无票收入清单和企业的应交税金——应交增值税(销项税额)进行核对有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单，原理是一样的。
2、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目，可以按以上原理进行核对。核对无误后同时编制所有当月税务申报表。
四、查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整
1、对应收应付账的核对。
2、对所有明细账与总账进行核对。
3、清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。
4、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。一般原因为做错账户或一户单位开了二个明细。
五、进行月末结账的转账分录的编制
1、按权责任发生制原则计提所有费用。如工资、福利费、营业税等。
2、摊销低值易耗品、无形资产、计提折旧、摊销待摊费用，计提预提费用等。
3、暂估材料(对于企业已入库材料末收到发票的应建立明细台账)、结转制造费用、结转产成品成本、结转产品销售成本等(结合存货盘点结果同时进行)。
4、结转本年利润，结平所有损益类科目(具体结账分录可以要结合企业实际)。
扩展资料：
在固定资产系统中，有两种情况不允许结账：初始化时，选择了“月末结账前一定要完成制单登账业务”，则只要存在未制单的业务，该月不能结账。
如果初始化时“对账不平允许月末结账”没有选中，这时只要固定资产系统与总账系统出现偏差，导致对账不平。就不能结账。而麻当予以调罄。
运用银行存款余额调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单和企业的应交税金——应交增值税(进项税额)明细账进行核对，可以参照银行存款余额调节表编制进项税额调节表。
参考资料来源：百度百科-月末结账
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销售与应收账款子系统的特点
答：销售与应收账款子系统的特点。1、数据量大。2、日常数据处理频繁且实时性要求高。3、业务处理复杂且可靠性要求高。4、信息加工深度要求高，应具备分析预测功能。5、同其他子系统联系紧密。
销售与收款子系统中常用的数据文件包括哪些
答：销售与收款子系统常用的数据文件如下所示：1、客户档案文件：客户档案文件用于存储所有客户的固定信息，以及所欠账款综合动态信息，以便加强贷款催收工作，提高销售管理，文件中每个记录对应一个客户，根据此文件可以输出欠款客户信息表、客户信誉信息表、催款单、客户代码表。客户应收账款汇总表等等。2、销售...
用友u8年结流程详细说明及操作流程
答：1.1 各模块业务检查:对各模块进行年末结账前的业务检查,软件中对于年末结账的要求会比月末结账略有不同。 1.2 对除总账、工资、成本管理外各模块年(月)末结账:成本管理与总账进行月末结账时,要求工资管理系统结账,但工资管理系统必须通过结转年度账来进行12月月末结账。所以只能对除这三个系统以外的其他系统进行月末...
销售与应收子系统费用项目设置包括
答：销售与应收子系统费用项目设置包括：回扣费用、销售费用。【
销售与应收子系统需要输入的业务单据有
答：销售与应收子系统需要输入的业务单据包括销售订单、销售发货单、销售发票和收款单。销售与应收子系统是企业管理中的重要组成部分，用于记录和管理销售过程中的各种业务单据。销售订单是客户下达的购买产品的指示，包括产品数量、价格、交货日期等信息。销售发货单是在产品发出时生成的单据，记录了实际发货的产品...
销售与应收子系统的功能主要有以下几部分
答：三部分。销售与应收子系统的功能主要有以下三部分，系统初始设置、业务单据输入、业务处理，销售是汉语词语，拼音是xiāoshòu，意思是卖出(货物)，出自《金壶浪墨·纲盐改票》，人才需求人才市场获悉。
ERP系统中销售管理与应收管理之间的信息流程及单据特征是什么?_百度...
答：单据在两个子系统中流转，流程大概是 销售出库单---销售发票---销售收款单 下面几行涉及财务知识，看不懂可以不看：从物流资金流角度，在制作销售出库单时，会涉及到库存商品成本科目 制作销售发票时，会涉及应收账款科目和销售收入科目 如果系统定义发出商品不开票，此时又涉及物料成本调整 制作收款单...
简述销售与应收子系统中日常业务数据输入的控制措施。
答：【答案】：为了保证数据输入的正确和可靠，尽量减少输入的工作量，根据销售与应收子系统业务流程的特点，对日常业务数据输入应设置相应的控制措施。(1)初始化中提供了用户自行设置单据的功能模块，尽量提供与手工单据格式一致的界面，减少因使用习惯上的差异而带来的错误。(2)一笔销售业务的发生相应都会产生...
销售与应收子系统价格管理包括什么
答：存货价格管理和客户价格管理。销售公司中的销售与应收子系统，中价格管理包括存货价格管理和客户价格管理进行分开管理。售在日常生活中非常普遍，每个人脑海中都有销售的清晰画面。
销售与应收子系统费用项目设置包括什么销售费用
答：这类项目设置包括回扣费用、销售费用。回扣费用是企业提供批量折扣，鼓励客户批量购买。销售费用科目核算范围：销售费用科目（2001年企业会计制度称营业费用科目）主要核算企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括销售部门和销售人员发生的费用支出。
