如何保障企业的现金流？ 如何才能运用企业的现金流呢？
必须提高对现金流的认识，重视现金流量管理，强化现金流量表和现金预算的编制和应用，并注重现金流量的事前规划、事中控制和事后分析，把现金流量管理切实落实到企业的日常经营中来。
遵循平衡原则，保证现金收入和现金流入之间的静态平衡和动态平衡，也要注意在合理时期内使现金流入大于现金流出，提高企业价值。根据每笔支出的紧迫性和必要性合理安排支出时间， 例如部分大额的税费支出可在年度结束后财务宽松时进行结算。财务部门需提高现金预测能力和预算编制水平， 预算方法可以采用弹性预算和滚动预算相结合。
2.提高现金流量分析水平
中小企业可利用编制的财务报表作为规划和控制现金流的工具。通常，当经营活动产生的净现金流量比重偏低时， 意味着企业有较大风险。但是，处于成长期的企业如果有新的长期贷款，该比重可以低于平均水平。当经营活动产生的净现金流量为负时，意味着企业只能依靠贷款来维持经营活动， 这样的企业是不可持续的。企业管理层可以改进现金流量表，从资金来源和资金使用的角度揭示资金的来龙去脉，并分析其构成，尤其重点分析营运资金的变动， 以深入了解过去活动的现金管理情况并对未来的现金需求提供预警。
3.加强营运资金管理
加强营运资金的管理能有效防止资金闲置，加速资金周转，减少现金投入。营运资金周转速度每增加1%，就减少1%的营运资金总量。中小企业可以从以下几个方面完善：第一，优化信用政策，建立客户数据库，保证一定的应收账款收现率，减少坏账损失。有条件的企业也可通过应收账款融资，加速资金回笼。第二，合理利用商业信用，保证一定的现金留存。第三，深挖成本控制潜力，减少付现成本的发生。第四，重视营运资金的管理，加快资金流转，提高资金使用效率。第五，加强存货资金管理，可利用经济批量法等确定最佳进货批量，降低资金成本。通过建立现金流量管理制度，中小企业可以最大限度地指导自身财务活动，维持现金流顺畅。
4.抓好企业自主创新，加速转型升级。
目前的纺织服装、皮毛、化纤等行业的比较优势逐渐消失，收入大幅减少，经营较为艰难。要提高企业市场竞争力，中小企业需在技术、品牌、营销等方面有所创新。第一，明确企业战略定位，坚持核心产业的发展。第二，重视企业自身人才的培养，创建稳定的经营环境。第三，把握市场需求，注重新技术、新产品的开发与设备的更新换代，加速企业转型升级，实现从“中国制造”到“中国创造”的跨越。针对中小企业资金实力较弱的现状， 应发挥高校、科研单位服务社会的功能，建立产学研相结合的创新型体系。最后，企业应加强品牌建设，进而实现从品牌到名牌的提升，形成稳定经营活动现金流入，提高盈利质量。
5.打造具有战略眼光的现代企业家。
要实现中小企业转型升级，打造一批具有战略发展眼光的现代企业家是关键。现代企业家既要有系统的知识素质，又要有世界眼光、战略思维。中小企业主应积极参与政府举办的各项教育工程，注意在企业家精神、创新能力和社会责任感等方面的培养，提高科学管理能力。家族企业决策者应主动引入职业经理人，提高决策正确率，推进现金流量管理制度等各方面建设，保持现金流流畅，最终推动企业的有序健康发展。
6.加强自身信用建设，制定合理的融资计划。
中小企业必须未雨绸缪， 在企业发展的任何阶段都要根据自身发展情况、未来市场前景和企业的战略规划等制定合理的融资计划，在融资计划中清楚写明还款时间及资金来源等。
加强自身信用建设，妥善经营企业，按时足额归还银行和其他金融机构的贷款。同时控制财务风险，优化债务结构，积极寻求稳定的资金来源。杜绝盲目相互担保贷款，防止加大企业风险。
楼主肯定还没有自己的品牌，你名气响的话，牌子好了，自然可以有现金流。我也听说过张小小，简她是上海财经大学毕业，并且先后在日本和美国获得双金融硕士学位，对保障企业现金流这块还是非常有经验的，可以去听听她的课。
找准自己的优势产品，细分市场，总会找到精准人群的。
这位老板想到现金流说明还是比较在行的，曾听过段马乐咨询张小小的一次课，她就说企业现金流是企业发展的根本。
资金是企业的命脉，是企业生存和发展的关键。2016年面对国际油价低位运行、国内天然气价格大幅下调、宏观经济下行、资本市场跌宕起伏的严峻形势，公司现金流面临严峻挑战。“如何加强现金流管理，稳步推进企业持续、健康发展”成为资金管理者探讨和研究的重要课题。
一、现金流管理的内涵及意义
（一）现金流管理内涵
现金流管理是指以现金流量作为管理的重心，兼顾收益，围绕企业经营活动、投资活动和筹资活动而构筑的管理体系，是对当前或未来一定时期内的现金流动在数量和时间安排方面所做的预测与计划、执行与控制。
（二）现金流管理的目标
现金流管理的目标是通过投资、生产计划做好短期资金收支预测，做好企业的经营、投资、融资安排。通俗地讲，就是让企业有钱用，资金不断流。
（三）现金流管理的意义
（1）对现金流的反映可以增强企业决策的实效性。现金流是以收付实现制为原则计量的，与实际资金运动情况一致，真实反映了企业的实际支付能力、偿债能力、资金周转情况，企业据此做出的经营决策更具有实效性和可行性。
（2）有利于加强企业的经营管理。企业的经营活动过程，实际是从现金到资产，又从资产到现金的过程。对现金流量的管理和监控，间接加强了企业的经营管理。
（3）有利于企业的可持续性发展。加强企业现金流管理能够增强企业抵御风险的能力，为其可持续性发展提供资金保障。
二、如何加强企业的现金流管理
（一）强化资金预算管理
（1）强化资金预算的科学性、合理性。企业要根据国际国内政治环境、市场环境、金融环境及企业的投资、生产需求，科学合理地进行销售产品及提供劳务价格、产销量与工作量、成本费用发生和投资生产建设等资金收支预测。
（2）强化全面资金预算管理。资金预算编制原则是收付实现制，不仅涵盖了与经营活动有关的现金收支预测，与投资活动有关的现金收支预测，与筹资活动有关的现金预测。同时还涵盖应收票据到期承兑、应收款项回收、应付款项支付等现金流预测。
（3）突破资金管理局限性，强化资金管理与经营管理的有机融合。在现金流管理过程中，以业务部门为源头，进行资金的预算、执行及分析，使资金管理的职能作用不再局限于对资金本身的管理，而是充分延伸到企业的整个生产经营过程当中，通过对每一笔资金流入、流出的实时计划、反映、监督和控制，可实现对企业生产运行的有效管控，实现资金管理与经营管理的有效融合。
（二）以资金计划管理为中心，提高企业现金流短期预测及监督管控能力
（1）精细资金计划管控，加强短期现金流的预测、平衡和筹划。公司采取多层计划控制方式，层层相控，多角度进行短期现金流的预测及管控，为资金管理者进行短期资金决策提供科学、有效的信息。
（2）以量入为出，收支平衡的原则，实施紧平衡资金计划管理策略。为应对低油价的严峻挑战，公司严格执行“开源节流、降本增效”实施意见，以自由现金流为正为底线，实施以收定支、资金紧平衡的资金计划管理策略，严控对外资金支出，确保公司可持续性发展资金需求。
（3）严格资金计划执行，加强资金计划考核管理，提高现金流的监督管控能力。为确保现金流量规范、受控运行，公司必须加大资金计划考核力度，按月、周进行资金计划执行考核，按季进行通报，对资金计划执行率偏低的单位进行资金额度的扣减。
（三）加强营运资金现金流管理，减少两金占用，大力开展“商信通”业务
（1）降低库存水平，加强存货管理。在保证公司生产经营管理需要的前提下，采取强有力的手段，如对物资采购、库存商品等存货实施限额管理，降低库存水平，加速资金周转。
（2）加强应收账款清欠管理，加速资金回笼。对销售商品提供劳务形成的应收欠款，积极采取跟踪督导、联合清欠、运用应收票据顺转等多种措施，加快资金回收，降低营运资金占用，提高资金使用效率。
（3）利用公司信用，灵活资金支付，加强资金结算，提高资金运行效率。在对外采购和外包支出时，利用公司信用，采用商业承兑汇票、信用证等多种支付方式进行资金支付结算，降低资金成本，减少资金占用，加速资金周转，提高资金运行效率。
（四）以价值为导向，加强投资活动现金流管理
（1）以现金流为着眼点，以盈利为目标，加强投资成本测算。在投资立项阶段，除了进行充分的市场调研，还要充分考虑现金流的时间价值，并在资金成本的基础上对项目全过程的现金流入和流出进行分析和预测，以回收期短、盈利高为标准，判断项目的投资价值，并进行决策。
（2）合理安排投资资金使用管理，提高投资资金使用效率和效益。投资开发阶段，以价值为导向，把资金投入向见效快、投资期短、价值高项目倾斜，以提高资金的使用效率和效益。
（五）以合理筹划、控债降息为原则，加强筹资活动现金流管理
（1）利用财务指标分析，合理判断筹融资需求及偿债能力。根据财务指标分析及投资生产建设需求，结合资金存量，合理平衡资金头寸，及时判断资金缺口，合理进行筹融资安排。反映资金流动性水平常用的财务指标有流动比率、速动比率、应收账款周转率和存货周转率等；反映企业及时偿债能力的指标有现金流动负债比、现金长期负债比、现金债务总额比、现金到期债务比、现金利息保障倍数等。
（2）抓住金融市场有利时机，积极应对筹资风险。目前公司及集团公司筹资风险主要有汇率风险、利率风险及偿债风险。因此公司要根据生产项目生命周期、流动资金占款和债券市场投资者需求情况，以债券发行成本最低为指导原则，综合考虑到期日再融资利率风险等因素，密切跟踪国内外债券市场的最新变化及汇率走势，合理规避筹资风险，抓住市场有利时机，进行筹融资管理。
（六）加强资金信息化管理，逐步形成以“现金流”为核心的资金集中管理体系
（1）依托司库平台加强公司的现金流管理。以资金计划为源头，以表单为载体，“现金流”贯穿于司库管理平台流程始末，直接反映资金运行的动态和结果，为资金管理者优化资金配置、资金安全风险防范提供科学、有效的现金流信息。
（2）以现金流为核心，不断优化提升司库管理平台，促进现金流管理水平纵深发展。根据公司经营、投资、筹资活动现金流管理需求，不断优化升级司库平台功能，逐步形成以现金流为核心的资金管理体系，实现“管理资金”向“资金管理”的职能转变。
（作者单位：中国石油冀东油田分公司）
如何加强企业现金流量优化管理~
加强企业现金流量的优化管理措施 ：
1、企业管理者应提高对现金流量的认识，健全和完善现金流量管理的规章制度建设，明确现金流量管理目标
企业管理者要在思想上对现金流量管理重视起来，加强对现金流量管理知识学习，加强内部管理，让企业各业务部门及人员提高对现金流量管理的认识，通过共同努力使企业现金流量进入良性循环轨道。同时，企业应建全和完善现金流量管理的规章制度建设，根据国家有关规定，制定出适合本企业实际情况的现金流量管理制度，明确使用制度、管理目标、审批及付款流程、岗位责任，避免越权审批，使企业的现金流量得到合理配置、科学控制、有效利用，提高资金的利用效率和利用效能。
2、科学编制现金流量预算，确定最佳现金持有量
为保证现金流量科学、有序运行，企业应及时、科学编制现金流量预算。通过现金流量预算，结合以往现金流量经验，确定合理的预算额度、科学的合理波动范围和最佳现金持有量，达到用较少的管理成本来保证资金的流动性。通过现金流量预测，可以使企业提前预测到资金短缺并进行合理的安排、调度，使企业利用有限的资金产生最佳的经济效益，提高资金的利用效率。
3、加强财务账目的日常管理，提高现金流量的周转速度
企业在筹集资金时，既要积极拓宽筹资渠道从外部筹集资金，同时也要考虑企业自身承受能力，债务资金比例，企业自有资金，降低资金成本，减少企业资金风险。企业要做好往来账目的清理工作及与银行的对账工作，做到账目日清月结，诚实守信，强化信用观念，规范企业经营。
对在企业开展的赊销业务中所增加的收入、成本费用、损失进行认真测算，权衡利弊，合理确定赊销期限和选择赊销客户。加强对应收账款的回收工作，特别是对期限较长、风险较高、回收难度较大的应收账款要采取更积极、有效、灵活的办法进行回收，避免坏账的发生，对已经发生的坏账进行及时的财务处理。
4、 及时编制现金流量表，做好分析与考核工作
企业应及时编制现金流量表，反映企业一定时期现金流入和流出的情况、获现能力、支付能力、投资能力、收益质量、偿债能力、财务状况、经营成果等，并作为日常现金流量管理和有效使用现金的工具。通过加强对现金流量指标的运用与分析，来判断企业运营不同阶段现金流量的科学性并对各业务部门人员进行业绩考核，据以进行奖惩，以此达到对现金流量的重视，实现现金流量的科学动态管理。
有效的优化企业现金流量管理，不仅可以为企业带来较大的经济效益，也是企业生存和持续发展的保证，是企业在激烈的市场竞争中不断增强其竞争力的保证，必将有利的促进企业长足、稳定、健康的发展。
如何保证企业的现金流通畅
答：第二，合理利用商业信用，保证一定的现金留存。第三，深挖成本控制潜力，减少付现成本的发生。第四，重视营运资金的管理，加快资金流转，提高资金使用效率。第五，加强存货资金管理，可利用经济批量法等确定最佳进货批量，降低资金成本。通过建立现金流量管理制度，中小企业可以最大限度地指导自身财务活动，维持...
企业该如何应对现金流的压力?
答：1.强化应收账款回收与管理。在危机关头一定要强化应收账款，比如，华为当年应收账款大，导致现金流紧张，所以，公司高层专门成立应收账款、回款领导小组，就是要聚焦应收帐款,要求每个人要扛回款的责任，一定要把该拿的钱要回来，甚至不顾成本把钱抢回来以落袋为安再说。再者，要加大对应收账款的回收力...
企业如何进行现金流管理?提高现金周转率。
答：第四，加强存货管理。虽然还无法做到零库存管理，但可以根据企业的历史经验数据及对市场情况的预测等设定合理的安全库存，以安全库存作为控制和管理库存数量的目标，通过提高企业存货周转率，减少流动资金占用。2.加强筹资活动现金流管理。首先，要分析企业现金流量是否合理和充足。最常用的指标有流动比率、速动...
如何保证维修企业资金的正常流转?
答：一个企业正常的运转的基础就是公司现金流为正，保证资金流入大于资金流出，公司资金链不断。如何做到资金流为正呢 1、保证公司产品质量，提升公司服务品质，建立公司信誉，口碑，乃至品牌，这样公司就是在为客户创造价值了，客户才会选择这个公司；2、建立一支能打硬仗的销售、宣传团队，没有公司营销，没有...
在财务管理中,如何保障企业运营过程中的资金安全?
答：在现金的日常管理工作中，要做到力争现金流量同步、使用现金浮游量、加快收款速度、推迟应付款的支付，同时把强化现金流管理贯彻落实到企业内部各个职能部门，认识到管好、用好、控制好现金流的重要性，明确财务部门的职责，坚持财务管理工作层层落实，保证企业正常的生产经营活动。只有这样做才能使公司的现金...
加强现金流量管理具体方法有哪些
答：一是对采购业务进行比较严密的监控，减少不必要的现金流出，精确安排现金付款的时间。二是为了加快现金流量的流转，企业应加强应收账款的催收。三是加强存货管理，充分发挥存货功能的同时降低库存成本、增加收益，实现存货成本与收益的最佳组合。四是企业应对生产经营进行事前预测和分析、...
中小型企业现金流如何管理
答：中小型企业的债务很大程度上需要由经营活动产生的现金净流量来偿还。借新债还旧债既有风险又难于操作，投资活动又不能保障现金净流量的持续增加。这就要求中小型企业能够准确评价公司偿还本期到期债务的能力，即“现金到期债务比率”分析。现金到期债务比率为经营活动现金流量净额除以本期到期债务额的商。...
