增值税票已开具给客户、但是由于单价多出来5元我公司多做了主营业务收入发票上月已抵扣我公司该怎么办
如果是这样的话，你只有一种方法，可以把多交的增值税冲回。但有一个前提，就是与购货方协商好，由购货方以货物质量不好为由，要求给予折让。经双方税务局同意，你可以将多开的金额开具红字专用发票冲减，同时相应调减销项税金。但同时，购货方也要同时冲减进项税金，即购货方抵扣的税少了，所以要事先协调好。不过这业务操作起来挺麻烦，600多元，值不值，你自己看着办。
分析如下：
1、政策：国税发〔2006〕156号 全文有效，增值税专用发票使用规定：第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
2、政策：国税发〔2007〕18号：（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。�
通知购买方配合办理相关手续，贵司据相关手续到主管税务机关办理审批，再开具红字发票和正确的蓝字发票，即可。
是不是开了发票有主营业务收入后当月就一定要结转成本~
结转成本就是为了体现你的利润撒
所以一定要结转成本的
不符合收入确认条件时，就不用确认本月主营业务收入的
税票已开具,作废怎么处理
答：可作为增值税进项税额的抵扣凭证；（3）开票方需要复印发票复印件，并由开票方税局开具《丢失增值税专用发票已报税证明单》；再由收票方主管税务机关审核同意后，才可作为增值税进项税额的抵扣凭证。发票丢失可以用复印件报销吗当事人的发票原件丢失，没有专用章的复印件不可以报销。当事人应取得原签发...
顾客以交款购买,发票已开出,因顾客原因暂未提取的货物算存货吗?_百 ...
答：算。顾客以交款购买，发票已开出，因顾客原因暂未提取的货物，算存货。因为该货物的主要风险没有转移，该货物的毁坏或丢失的损失依然是出售方承担，所以从会计核算上说，该货物不能算卖出，只能算客户交了预付款。
专票开错了怎么办?
答：开票方导入红字开票通知单信息后开具负数发票。当以前年度开具的发票已被对方认证出现错误时，红字开票通知单必须由购货方开具，销方再根据购买方开具的红字开票通知单信息开具红字发票。税票开错后果怎么样1，普通商业发票开错了没有关系，可以向顾客要回作废，再重新开一张正确的发票就可以了。开错发票不...
...时,由于商品种类很多,能开销货清单吗?开具完如何交付给客户...
答：销售方销售品类多，可以开具销货清单。销售清单是随发票一同给购货方的，是发票的一部分。加盖与发票一样的章，发票盖发票专用章，销售清单也盖发票专用章。供参考。
增值税发票对方单位丢失怎么办?急
答：这是对方单位的问题，就算是你弄丢的，他也要协助你找到增值税发票联，抵扣联跟财务联丢了可能是你的问题，但是你放心，他那边的底联，也就是发票联是绝对不会丢的，如果他真的丢了税务查账他还麻烦，所以你要对方提供发票联的复印件，或者你们公司打证明他们自己去税务局办，你没有发票可以不给他...
...单价500元,计500000元,增值税85000元,已开具增值税专用发票,款项尚 ...
答：我也是这样做的,但是我看答案怎么是:借:应收账款-大华公司 500000贷:主营业务收入 415000 应交税金-应交增值税(销项税额) 85000 lanjuis | 发布于2012-05-03 举报| 评论 3 0 我也同样疑问。按他的说法,明明50万里面不含税金的,答案给的太诡异了,这个题是2011年秋季会从的试题,我真心凌乱了。。 Sno...
购买方收到销项负数发票怎么做账务处理?
答：销项负数发票做账和 正数发票分录和科目都一样，只是金额用红字即可。1、 会计分录：借：应收账款-XX客户 （红字）贷：主业务收入 （红字）应交税金-应交增值税-销项税 （红字）2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备...
开税票该申请单选择的商品已失效
答：无效发票指失去实际效用，不能承认其合法的发票。造成无效发票的情况较多：(1)虽属合法的统一发票，但由于使用上的不当，如未开购货单位台头的白头发票，数量、单价、金额计算错误，小写金额与大写金额不符等，造成无效发票;(2)虽属合法的统一发票，由于纳税单位或个人停、转、歇业缴销截角的发票，属于...
卖房交易口头约定税费由下家承担,发票给上家。下家反悔,要求上家出钱...
答：这中介不是坑你，是坑买家呀。只要你现在说不卖了，买家就傻眼了。他可是掏了钱出来的，你已经把房本赎出来了，不用每月供楼了 每个月剩下来的利息也是钱呀 他问你退钱，你说可以呀 不过钱我还进银行了，要时间凑凑，给我三个月吧~~然后三个月推三个月，拖他一年半载再还给他 同时你可以再...
由于发票开错,客户汇款多于实际值,钱已入账,对方要求退款,怎么办?
答：这都要协商的吧。如果是按照你开的发票金额发的货，那你就将多余款退回给他，账务上用红字冲客户往来就可以了。他汇款时：借 银行存款 贷 应收账款—XX 开发票：借 应收账款—XX 贷 主营业务收入 应交税金—应交增值税销项 退款时：贷 应收账款—XX（红字）贷 银行存款 ...
