内部职工借支差旅费的会计分录怎么写？

初入财务行业的小伙伴们经常会遇到员工借款的问题，对于员工预借差旅费等账务处理，很多小伙伴都不太清楚相关的分录怎么做，今天深空网为大家整理了内部职工借支差旅费的会计分录，来一起学习下吧!
内部职工借支差旅费说明
1、其他应收款是指企业除应收票据、应收客户账款、预付资金账款等以外的其他各种公司应收及暂付款项。职工借款差旅费尚未发生，该笔款项的支付属于企业临时支付款项，属于企业的债权，故应通过“其他应收款”科目核算。
2、职工出差回来填补按照有关文件填写差旅费报销单据来结清预支款时，表明费用已经发生。
内部职工借支差旅费会计分录怎么写
借：其他应收款-差旅费
贷：库存现金
差旅费报销流程?
1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款.各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任.
2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
上述就是整理的关于内部职工借支差旅费的会计分录怎么写的相关知识点，希望能帮助到大家。

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支付600元职工差旅费用怎么做会计分录
答：1、预借差旅费时，会计分录为：借：其他应收款——XXX 600 贷：库存现金 600 2、报销差旅费时，会计分录为：借：管理费用——差旅费 600 贷：其他应收款——XXX 600 其他应收款账户：1、账户性质：资产类账户。2、账户用途：核算企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、长期应收...

员工出差借款的账务处理怎么做?
答：公司员工因办理公务到外地出差，预先向财务部门借支差旅费时，应设置其他应收款科目核算，对于出差借款，应如何做账？出差借款如何做账？公司员工出差前借款分录：员工预借现金的话，贷记库存现金;如果是银行存款的话，则贷记银行存款;一般来说，预借出差费，记入其他应收款。会计分录为：借：其他应收款 贷...

冲借支差旅费的会计分录
答：冲借支差旅费的会计分录 一、借支差旅费的会计分录:借:其他应收款--XX职工 贷:库存现金 二、说明 1、其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项.职工借支差旅费时费用尚未发生,支付的这笔款属于企业暂付个人的款项,是企业的一项债权,故应通过"其他应收款"科目...

公司行政办公室职工因公出差,预借差旅费2000元,以现金支付. 会计分录...
答：开始是借支，借支是一种债权债务关系，因为还没有发生，所以要挂账借款，这也就是我们平时说的——冲借款，尤其是那些经常出差的人员。正确的做法是 借：其他应收款 2000 贷：库存现金 2000 出差回来拿发生的票据冲借款 借：管理费用 贷：其他应收款 如果有剩余，还要增加 借：库存现金 贷：其他...

职工张明出差,借支差旅费2000,以现金支票支付,怎样写分录
答：职工出差借支差旅费，公司以现金支票支付，则是银行存款方式支付。具体会计分录为：1、发放借款时 借：其他应收款-备用金--张明 2000 贷：银行存款 2000 2、员工出差回来报销费用，钱没花完，需要退回公司500 借：管理费用-差旅费 1500 库存现金 500 贷：其他应收款-备用金--张明 2000...

某业务李云出差借支差旅费￥2000做会计分录?
答：你好，职工预借差旅费分录如下：支付时：借：其他应收款---XX员工 贷：库存现金 出差回来报销时：借：管理费用--差旅费 贷：其他应收款

销售部报销差旅费会计分录怎么处理?能抵扣进项税吗?
答：作为销售部工作人员，出差是常事。每次因公务产生的差旅费用，没有超出部门总预算的，是可以据实报销的。那么销售部报销差旅费会计分录怎么处理?能抵扣进项税吗?来跟随深空网一同了解下吧。销售人员报销差旅费会计分录 1、如果没有向公司借钱：借：销售费用-差旅费 贷：库存现金 借出时 借：其他应收款...

职工差旅费借支?
答：职工出差前借支应记入“其他应收款"科目.报销金额大于借支金额未支付的差额，应记入“其他应付款”科目.报销金额小于借支金额应退还的现金，应记入“现金”科目.

出差借支的钱怎样做会计分录?
答：借贷各写一行，彼此错开。会计分录最好是一借一贷，尽量避免多借多贷。最后附上这个分录普遍格式出差时所借支的旅费，在借支的时候借:其他应收数一X员工，贷:现金/银行存等。出差回来，根据实际支付的费用和业务类型借:理费用一差旅费一住宿费/餐费等，现金/银行存款(进回的余款金额)，...

职工李林借支差旅费2000元,开出现金支票,会计分录怎么做
答：借：其他应收款-李林 贷：银行存款(支票）等出差回来，票据到手 借：管理费用 借：现金/银行存款 贷：其他应收款-李林