如何加强企业运营资金 浅谈如何加强企业营运资金管理属
(一)中小企业的财务管理人员素质技能低下造成信息失真，无法为企业的管理决策提供依据。现代企业管理的核心是信息管理，企业必须掌握真实准确的信息来控制物流、资金流等。然而，目前我国相当多的中小企业存在信息不准现象，严重影响企业管理层的决策。
(二)中小企业的管理层素质技能不高，对中小企业的监控不力，缺乏对资金运用的严格控制。公司管理层对各项资金运用环节普遍存在着监控不力甚至内部人为不遵守财务制度的现象，虽然大部分中小企业都制定了财务制度、设置了专职监管人员，但往往违反制度的首先是企业的管理层，使得企业的监管人员形同虚设、无法有效地发挥作用。
(三)由于中小企业的管理层和财务管理人员素质技能低下造成资金散乱，使用效率低下。主要表现在：
1.多头开户，资金严重失控;
2.投资决策随意性大，盲目投资，失误多、损失大;
3.大量资金沉淀严重、库存比例过高、外欠账居高不下，资金周转速度慢、周转不灵。
二、针对上述存在问题，为了提高资金周转速度和资金的使用效益，节约资金成本，笔者认为，中小企业要搞好资金管理，企业的管理层和财务管理人员，甚至全体员工都要努力提高自己的素质技能，特别是财务管理人员的素质技能，努力提高管理水平，每个人都要从劳动者整体利益出发，尽职尽责，做好本职工作。维护劳动者的利益，就是维护自己的利益;企业的管理层要带头遵守企业的财务管理制度，科学决策、减少失误。中小企业主要应从以下几个方面做好资金管理工作。
(一)核定资金的合理需要量。企业应以需要与节约兼顾为基本原则，采用先进合理的计算方法，确定资金的合理需要量。资金合理需要量，可以通过现金预算的编制来实现。现金预算的内容，包括现金收入、现金支出、现金多余或不足的计算以及不足部分的筹措方案和多余部分的利用方案等。
(二)确定筹资方案。资金需要量确定后，就要确定如何来筹集所需资金，确定筹资方案。我国目前是社会主义初级阶段的市场经济体制，中小企业大多是非国营经济，企业自主经营、自负盈亏，难免出现资金困难，资金不足的现象，可通过下列途径解决：一方面从企业内部看，企业销售时尽量采用现金销售或采用订单先收款后发货方式，实在需要赊账的尽量缩短账期、及时催收账款;减少库存，尽快处理积压物资，及时处理闲置、过时、未使用的固定资产;或者通过企业内部职工借款;另一方面从企业外部筹集资金。
(三)合理运用资金。这是资金管理中最富实质性和创造性的的内容。节约成本就是增加收益。合理运用资金就是以最低的成本创造最大的效益。
三、要做好中小企业的资金管理还应做好如下几个方面的工作：
(一)加强对现金流量分析，严格控制现金流入和流出，保证支付能力和和偿债能力，树立“钱到哪里，管理就紧跟那里”的观念，将现金流量管理贯穿于企业管理的各个环节，高度重视企业的支付风险和资产流动性风险。严把现金的出入关口，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量进行严格管理。
(二)推行全面预算管理，严格控制事前、事中资金支出，保证资金的有序流动。预算编制采取逐级编报、逐级审批、滚动管理的办法，预算一经确定，即成为企业内部组织生产经营活动的法定依据，不得随意更改。
(三)加强内部审计，健全内部审计监督制度，强调内部审计与监督不仅仅是对财务会计信息的和经营业绩真实性与合法性的结果性审计与监督，而且更重要的是对企业规章制度和重大经营决策贯彻执行情况的过程性审计与监督，将更多的精力放在管理审计中去，强化事前预防和事中控制，保证企业各项经营活动都在有序地进行。
(四)强资金支付审批制度的管理，避免权利过分集中。企业应根据业务范围和金额大小，分批确定资金审批人员。
如何加强企业营运资金管理~
(一)核定资金的合理需要量。
企业应以需要与节约兼顾为基本原则，采用先进合理的计算方法，确定资金的合理需要量。资金合理需要量，可以通过现金预算的编制来实现。现金预算的内容，包括现金收入、现金支出、现金多余或不足的计算以及不足部分的筹措方案和多余部分的利用方案等。
(二)确定筹资方案。
资金需要量确定后，就要确定如何来筹集所需资金，确定筹资方案。我国目前是社会主义初级阶段的市场经济体制，中小企业大多是非国营经济，企业自主经营、自负盈亏，难免出现资金困难，资金不足的现象，可通过下列途径解决：一方面从企业内部看，企业销售时尽量采用现金销售或采用订单先收款后发货方式，实在需要赊账的尽量缩短账期、及时催收账款;减少库存，尽快处理积压物资，及时处理闲置、过时、未使用的固定资产;或者通过企业内部职工借款;另一方面从企业外部筹集资金。
(三)合理运用资金。
这是资金管理中最富实质性和创造性的的内容。节约成本就是增加收益。合理运用资金就是以最低的成本创造最大的效益。
（一）完善金融市场，拓宽企业融资渠道
在国家大的金融环境下，国家已经大力支持中小企业的贷款，以解决中小企业资金匮乏的状况。对于企业而言，应在营运资金的筹措方面实行多渠道融资。企业筹措资金的渠道除了长期筹资，还有短期银行借款、短期融资、商业信用、票据贴现、集团拆借、银行承兑等多种形式但无论采用哪种筹资方式都有其优缺点，关键是财务人员一定要在分析、比较的基础上选择筹资组合，在尽可能多地使用流动负债的基础上，注意企业的清偿能力，保证企业的信誉，给企业带来更大的收益。
（二）合理确定货币持有量，提高资金利用水平
关键确定合理的现金持有量，编制每年、月现金收支计划表。年度收支计划主要根据各销售合同付款条件确定现金流入量；根据各存货采购计划、劳务支出用量，以及预测的支付期间确定现金支出量，测算出现金盈余/缺口，如果盈余要编制盈余资金支出计划，主要由集团用于股票、债券的投资、其他公司资金拆借或用于扩大再生产。如果有资金缺口，要通过银行贷款、集团拆借、银行承兑式加以补充。月收支计划是根据每月具体资金供给、需求情况编制的。这样可以合理确定现金基本储备、安全储备和增长储备，提高资金利用率。
（三）健全存货的控制与管理
首先准确预测存货需求量，主要以销售量确定存货持有量。销售部门准确制定销售月计划；生产调度按需排产，编制月计划完工产品所需材料清单；采购部编制月采购计划单，三个环节协调配合管理者才能对实际存货状况做到“心中有数”，为确定合理的订货量和订货时机提供依据。其次，供应商与企业有效的沟通，供应可以根据需求时间进行排产，保证及时供货。
（四）加强应收账款全面的控制与管理
首先，销售部要把清欠工作作为销售经理负责制的一项考核指标。其次，销售部做好结算工作，即使暂时无法收回欠款，也要做到结算手续完备，防止一旦发生诉讼没有法律依据。对已经确认的欠款，要及时签认，防止超过诉讼时效。第三、要严格控制合同的信用期，在签订合同时将信用条款写入合同，用法律形式约束对方，对于有的恶意拖欠货款，必要时停止供货，以保证资金的安全性。第四、要建立专职清欠机构，聘请专职律师，认真研究、利用国家相关政策，发挥对集团整体清欠工作的指导作用。
（五）优化企业资金结构
企业要根据自身经营情况，综合考虑资金成本，盈利能力及将来偿还的现金压力等因素，合理安排流动负债与长期负债的比重，满足企业资金需求，同时要维持流动资产与流动负债的合理比例，实现节约资金与保持偿债能力的平衡。企业应科学合理地规划营运资金和长期投资所需的资金需求量与使用量的比例，严格按资金计划使用长期投资，严禁由于长期投资资金使用不合理，而占用营运资金现象。同时加快营运资金周转周期，尽可能提高营运资金利用率，这样才不会因为长期投资增加而减少营运资金，使企业盈利能力下降，财务风险加大的现象发生。
（六）加强采购供应管理合理利用商业信用资金
当企业付款周期比收款周期长时，那么业务越多，从供货商那里获得的无息贷款也就越多，企业能更好运用营运资金。因此采购部门在付款时应注重本销售回款速度，既不损害公司信誉度，又能用别人的钱赚钱；另外要有稳定的供货商，建立长期合作。具统计，这种短期筹资在许多企业中占到流动负债的40%左右，它是企业重要的短期筹资来源。
供应链数字化转型对企业营运资金管理的影响
答：提高营运资金效率，优化供应链融资。1、提高营运资金效率：通过数字化技术，企业可以实现供应链的可视化和实时监控，从而更好地掌握库存水平、销售情况和采购计划等信息。这有助于企业优化营运资金的使用，减少库存积压和资金占用，提高营运资金的效率。2、优化供应链融资：数字化供应链可以为企业提供更多的融资...
如何有效管理营运资本
答：企业在筹集营运资本和安排流动资产时，需要考虑如何配置短期资产与长期资产的比例以及如何根据长、短期资产的比例配置长、短期资金的比例。营运资本政策就是公司营运资本的筹集和运用时所采用的策略。其主要由三种类型：匹配型、稳健型、激进型。营运资本融资政策：企业的营运资本融资政策所要解决的主要问题是...
集团公司如何加强资金集中管理
答：因此加强资金管理成为集团企业管理层日益关注的问题。 集团企业加强资金管理可以从以下几方面人手: (一)成立集团内资金结算中心 在集团企业内部设立财务结算中心,是根据集团财务管理和控制的需要,在集团内部设置的资金管理机构,进行统一结算、筹措、管理、规划、调控资金。它由母公司的财务管理部门负责具体运作,在行政上是...
如何管好企业的资金—营运资金管理
答：(4)变动性。这是说营运资金从现金、原材料、在产品、产成品、应收账款和现金依次序转化和不断循环，其占用形态出现变动的特征。企业进行营运资金管理，必须遵循以下原则1、认真分析生产经营状况，合理确定营运资金的需要数量2、在保证生产经营需要的前提下，节约使用资金，3、加速营运资金周转。提高资金的...
如何解决中小企业营运资金管理混乱
答：要应重视对人才的培养。现代管理思想和管理方法不断更新，中小企业应创造更多的学习机会，使员工更新观念、提高技能，进而服务于企业，促进管理水平的提升。企业的各级管理者，各个职能部门都应结合相应的管理职责，围绕营运资金管理这一核心，加强中小企业的管理，增强中小企业竞争能力，促进中小企业可持续健康...
如何改善企业现金管理存在的问题?
答：如果对现金流循环进行合理规划,缩短现金流循环周期,提高现金流的周转速度,就可以相应减少企业营运资金的占用量,避免现金的不必要浪费,提高现金的使用效率。[5] \x0d\x0a (二)应收账款管理存在的问题及改进 \x0d\x0a 一是在赊销前存在的问题,主要是为了扩大销量、打开市场而采用赊销的方式,还有在与客户往来...
企业进行营运资金管理最重要的是什么?
答：营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。要搞好营运资金管理，必须解决好流动资产和流动负债两个方面的问题：第一，企业应该投资多少在流动资产上，即资金运用的管理。主要包括现金管理、应收账款...
如何有效进行企业财务管理
答：中小企业加强营运资金管理，首先要加强以成本控制为中心的内部财务管理。现代企业财务管理将成本分为可控成本和不可控成本，这就要求财务管理人员运用行为科学原理，实施事前成本控制，将企业整体目标分解到所属各生产部门和人员，控制责任预算，建立责任成本管理网络系统，激发有效的成本节约行为。采取有效措施，...
小企业如何使营运资本效用最大化
答：小企业对营运资本的管理意识淡薄。由于企业规模较小，许多小企业缺乏财务管理的意识，尤其缺乏对营运资本的管理意识。比如不注意收帐和现金支付的比例，整天拆东墙补西墙，甚至是拆了东墙也补不了西墙，只好狗急跳墙，付出极大的代价。其实营运资本的管理对小企业的重要性甚至甚于大企业。因为大企业营运资本的...
公司想贷款,怎样调增营运资金的需求量
答：所以，将流动负债*2-目前的流动资产，就是企业的营运资金需求量，这个需求量相对比较安全。最起码，将流动负债-目前流动资产这个营运资金缺口补上是必需的，否则企业可能因为无法应付到期短期债务的影响，而现金流断裂，影响生产和销售，最后导致企业倒闭。有一些很强大的公司，就是因为扩张速度过快，造成现金...
