收到原材料，发票未收到，款未付，如何做会计分录。 收到发票，款未付完分录怎么做啊？急！

此题会计分录如下：

1.材料已经验收入库，但是，发票账单没有到，可以先按照暂估价入账：
借：原材料 20000
贷：应付账款---暂估价  20000

下月初，用红字冲销。
借：原材料  20000（红字）
贷：应付账款--暂估价   20000（红字）

2.收到发票，款项支付
借：原材料   17094.02
借：应交税费--增值税--进项税  2905.98
贷：银行存款   20000

扩展资料：

编制会计分录时注意应是先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下;贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。

需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。

此题会计分录如下：

1.材料已经验收入库，但是，发票账单没有到，可以先按照暂估价入账：
借：原材料 20000
贷：应付账款---暂估价  20000

下月初，用红字冲销。
借：原材料  20000（红字）
贷：应付账款--暂估价   20000（红字）

2.收到发票，款项支付
借：原材料   17094.02
借：应交税费--增值税--进项税  2905.98
贷：银行存款   20000

扩展资料：

编制会计分录时注意应是先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下;贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。

需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。

1，材料已经验收入库，但是，发票账单没有到，可以先按照暂估价入账：
借：原材料 20 000
贷：应付账款---暂估价 20 000
下月初，用红字冲销
借：原材料 20 000（红字）
贷：应付账款--暂估价 20 000（红字）
2，收到发票，款项支付
借：原材料 17 094.02
借：应交税费--增值税--进项税 2 905.98
贷：银行存款 20 000

如果能确定下月发票与材料款金额一致
借：原材料 16600
应交税费-应交增值税（进项税）3400
贷：应付账款 20000
下月
应付账款 20000
银行存款 20000
看来你是个菜鸟哟
如果可能不确定材料款与发票一致
借：原材料 20000
贷：应付账款-暂估 20000
下月
应付账款 -暂估 20000
原材料 20000
等到收到发票
借：原材料 16600
应交税费-应交增值税（进项税）3400
贷：银行存款 20000

1、货已到,未付款，暂估价入账
借：原材料（或库存商品）
贷：应付账款
2、发票已到，款已支付情况
（1）冲销暂估入账分录
借：原材料（或库存商品） 红字
贷：应付账款 红字
（2）按发票金额入账
借：原材料（或库存商品）
借：应交税金--增值税（进项税额）
贷：银行存款

收到原材料，发票未收到，款未付，如何做会计分录。~

此题会计分录如下：
1.材料已经验收入库，但是，发票账单没有复到，可以先按照暂估价入账：
借：原材料
20000
贷：应付账款---暂估价
20000
下月初，用红字冲销。制
借：原材料
20000（红字）
贷：应付账款--暂估价

20000（红字）
2.收到发票，款项支付
借：原材料

17094.02
借：应交税费--增值税--进项税
2905.98
贷：银行存款

20000
扩展资料：
编制会计分录时注意应是先借后贷，借贷分行，借方在上，知贷方在下;贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。
需要指出的道是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。

借:费用类科目
贷:应付账款--xx
如果是商品类的发票:
借:库存商品
贷:应付账款--xx
或者:
收到发票时:
借:管理费用/其他
应交税费/应交增值税/进项(涉及税的)
贷:应付账款/到票
付款时:
借:应付账款/到票
贷:银行存款
注意:借方根据你的发票上的内容记在相应的科目里.

扩展资料购买商品未取得发票未付款相关分录如下:
借:原材料(商品等相关科目)(先用入库单记账)
贷:应付款项
付款时:
借:应付款项
贷:银行存款/现金等
取得发票:
借:应交税金-应交增值税(进项)
贷:库存商品
库存商品估价入账月末要结转主营业务成本,当票到时,同时把应交税金部份冲回.
参考资料来源：百度百科-应付账款

外购材料入库后,没收到发票货款也没支付怎么做会计处理?
答：1、月末暂估入账的时候 借：原材料 贷：应付账款 2、按照暂估的价格入库 借：生产成本 贷：原材料 3、收到发票、支付货款时 冲销暂估入账凭证 借：原材料（红字）贷：应付账款（红字）4、收到发票，按照发票入账 借：原材料 贷：银行存款 5、冲销估价出库时 借：生产成本（红字）贷：原材料（红...

材料已入库,发票未到,如何做分录
答：1、材料已入库，但货款尚未支付，发票也未开来，要办理暂估入库，涉及到的会计科目有原材料和暂估应付帐款科目。借：原材料 贷：暂估应付帐款——XXX供应商 2、材料已入库，发票已开来，只是尚未支付货款，涉及到的会计科目有原材料、应交税金和应付账款科目。借：原材料 应交税金——应交增值税（...

货到,款未付,发票没有收到,会计分录如何做?需要提应交税金吗
答：货到,款未付,发票没有收到,会计分录如何做？需要提应交税金吗 1、按照会计制度规定，对上述业务可以在月末办理暂估入库手续，税法规定不得把税金也办理估帐： 借：原材料－某材料 贷：应付账款－某供应单位 2、待下月初，用红字冲掉，待正式发票来了，再办理正式入库： 借：原材料－某材...

...材料已验收入库,但发票帐单等单据尚未收到,货款未付。会计分录怎样写...
答：23日，不需要做账务处理，等发票账单若月末，发票账单还未到，材料暂估入账：借：原材料——B材料【金额为暂估价】贷：应付账款——暂估应付账款【金额为暂估价】下月月初，用红字冲回拓展资料会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其...

购买材料发票未收到但已入库的账务处理怎么做?
答：2、发票账单已到、材料未到的，简称“单到货未到”借：在途物资 应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款或应付票据等 材料到达、验收入库后：借：原材料 贷：在途物资 3、采用预付货款的方式采购材料的，简称“预付货款方式购货”预付货款时：借：预付账款（预付金额）贷：银行存款 收到...

材料入库后,发票没收到怎么做会计处理?会计分录怎么做?
答：1、材料入库后，发票未收到借：预付账款/应付账款贷：银行存款/应付票据2、收到材料时，做暂估入库借：原材料贷：应付账款——暂估入账3、收到发票时，做红冲暂估入账借：原材料（红字）贷：应付账款——暂估入账（红字）4、收到发票后，做一张金额正确的借：原材料应交税费——应交增值税（进项...

...的原材料款未付,货到,并已用于生产了,发票未收到怎样做会计分录...
答：月末时货已到，发票未到：借：原材料等 贷：应付帐款－暂估应付款－××公司 注意：以上金额是不含税的。数月后，该批货物的发票到了，假设可以抵扣进项税 借：应付帐款－暂估应付款－××公司 应交税金－应交增值税－进项税 贷：应付帐款－××公司 如果暂估金额与发票金额（不含税）有出入，...

货款未付 发票也没收到 但是货已经到仓库了 并且已经卖出部分货物要怎么...
答：4、次月收到发票，应先予冲销挂账后再予挂账：借：原材料或库存商品等相关科目（红字冲销上月）贷：应付账款（暂估）（红字冲销上月）依据发票据以编制分录：借：原材料或库存商品等相关科目 贷：应付账款（*单位）结算采购货款时：借：应付账款（*单位）贷：银行存款 5、以上仅供参考，请予核实，...

购货入库,发票未到,款未付应该如何做账?
答：购货入库，发票未到，款未付 先暂估入账 借：原材料 贷：应付账款 下月初 红字冲回 借；原材料（红字）贷：应付账款（红字）发票来了 借；原材料 应交税费 贷：应付账款或银行存款

关于货到票未到的财务处理方式
答：暂估业务简单的可理解为货到票未到的业务。1、如果由于价格没有最终确定，货款还没有支付，应当根据暂估价格进行账务处理，借：原材料（库存商品）——贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商)必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且...