某市电器生产企业，为增值税一般纳税人，2011年销售产品取得不含税收入2500万元，会计利润600万元，已预 轻松过关3,某市居民企业为增值税一般纳税人,2011年度销售...
企业当年对外捐赠的纳税调整额为=公益捐赠扣除限额＝827.08×12％＝99.25（万元）＞实际公益捐赠30万元，公益捐赠不需纳税调整。
直接捐赠不得税前扣除，对外捐赠的纳税调整额＝6（万元）
企业当年工资及“三项经费”的纳税调整额：工会经费扣除限额＝150×2％＝3（万元），实际拨缴职工工会经费3万元，未超过扣除限额，不用调整。
职工福利费扣除限额＝150×14％＝21（万元），实际支出23万元，应当调增所得额2万元。
职工教育经费扣除限额＝150×2.5％＝3.75（万元），实际支出6万元，应当调增所得额6－3.75＝2.25（万元）
“三费”共计应调增所得额＝2＋2.25＝4.25（万元）
广告费不超过销售收入15% 2500*15%=375
业务招待费按发生额60%扣除，并不超过销售收入0.5% 15*60%=9 0.5%*2500=12.5
所以广告费调增75万，业务招待费调增6万。
3. 调增6万
5.补缴5万
只能做这么多了。。上课没好好学习，呵呵
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求帮忙一道题,某家电器场为增值税一般纳税人,2009年3月份发生以下经济业 ...
答：不得扣减旧冰箱的价款，而且一般是从消费者手中收回旧冰箱，无法取得专用发票，所以不得抵扣。销项：(1800+200)*50*17%=17000 元 4.这里注明是税额，可以直接抵扣 进项：60000 元 5.未取得专用发票，不得抵扣 汇总：销项-进项=应纳增值税 85000+12240+17000 -60000=54240 元 ...
某电器商场为增值税一般纳税人,销售电视机一批,取得不含税价款为300000...
答：销项税是3000000 1200000）＊17%=714000 运费200000元是你们商场收取的应该是加外费用应缴增值税。进项税是1200000＊17%=204000 这月应纳增值税=销项税-进项税=714000-204000=510000元。运费是不含税的，运费进项税转出时运费金额＊（1-7%），今年8月1开始运费不可以抵扣，铁路运输除外 ...
某家电商场为增值税一般纳税人,本月零售家用电器一批,共收取款项113000...
答：试计算该商场当月应确认的销项税额如下：1、如果取得的运输收入是含税收入，计算如下 零售家用电器销项税额 =【113000/（1+13%）】*13 =13000（元）取得运输收入销项税额 =【2260/（1+9%）】*9 =186.61(元）该商场当月应确认的销项税额 =13000+186.61 =13186.61 2、如果取得的运输收入是不含...
某电器商场为增值税一般纳税人,2011年9月份发生如下经济业务。_百度知 ...
答：进项税额=(50*0.08+100*0.06)*17%+(2*7%)=1.84万元。4,当月该商场其他商品含税销售额为16.38万元。销项税额=16.38*17%/1.17=2.38万元。5,请分析计算商场本月应纳增值税税额。商场本月应纳增值税税额=2873万元+3.876万元-1.84万元+2.38万元=2877.416万元。另一方面凝问，1,销售...
某家用电器商场为增值税一般纳税人。2012年5月份发生如下经济业务: (1...
答：2.代销的销项税额与进项税额是一样的。计算时为0即可。3
某电器商城为增值税一般纳税人九月发生以下经济业务一购入冰柜五百台增...
答：项税额为：464X0.1X =5.34(万元)进项税额为：13+2X9%=13.18(万元)应纳增值税为：5.34- (13.18-0.52)= -7.32(万元)例如：1、销售空调取得含税销售收入17.784万元同时提供安装服务收取安装费1989万元。销项税额=(17784+1989)*17%/1.17=2873万元。（混合销售）2、销售电视机120台，每...
税法问题 1、某空调生产企业为增值税一般纳税人,2015年8月生产...
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公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率是多少
答：税收是保障国家收入的重要前提，国家的发展离不开财政的支持。那么，公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率是多少?为了回答此问题，下面由我为大家进行相应的解答，以供大家参考学习，希望以下回答对您有所帮助。一、公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率是多少 公司为增值税一般纳税人， 一...
位于某市区生产企业,为增值税一般纳税人,适用税率17%,2012年经营情况如 ...
答：一）12月份应纳的增值税=4000/80% *17% - 340=510万 当月营业税=（1000+200）*5%=60万 当月城市维护建设税和教育费附加=（510+60）*10%=5.7万 （二）题设是全年，那应当已涵盖12月份收入及纳税事项 （2）该企业年度利润总额（会计利润，含境外税前所得）=35000+5000+1000-18000-7000-3500...
2、视讯电器商场为增值税一般纳税人。2004年3月份发生如下经济业务...
答：14391÷5%）÷（1+17%）×17%+163800÷（1+17%）×17 =133110（元） （3分）（3）当期应纳税额=133110-17000-6110 =110000（元） （2分）（4）该商场提供空调安装服务不缴纳营业税。根据规定，从事货物的生产、批发或者零售的企业发生混合销售行为，视同销售货物，一并征收增值税。（3分）
